Как вернуть 13 процентов за учебу: Как получить налоговый вычет за обучение в 2022 году

Как получить налоговый вычет за онлайн-образование

Образование стало доступнее: онлайн можно освоить новую профессию, подтянуть языки, даже поступить в зарубежный вуз. Чаще всего это происходит платно, но с потраченной на обучение суммы вы можете вернуть налоговый вычет.

Возвратить часть средств можно с любого вида учёбы: и офлайн, и онлайн. Но если про эту привилегию для обычного платного образования в вузе многие знают, то про возможность проделать тоже самое с онлайн-курсами не догадываются.  

По данным исследования от Talen-Tech, «Нетологии» и EdMarket в 2019 году объём российского b2c-рынка онлайн-образования достиг 38,5 миллиарда ₽. Тем не менее обучение через интернет всё ещё часто ассоциируется с чем-то эфемерным, что и потрогать нельзя, какие уж тут налоговые вычеты. 

Поэтому мы составили инструкцию, как вернуть 13% c денег, потраченных на офлайн- или онлайн-образование.

Оглавление

  • Что за налоговый вычет

  • Сколько можно вернуть

  • За какое обучение возвращают деньги

  • В каком случае вычет вернут
    • Как не проспать сроки

    • Какие документы нужны

  • Как подать
    • Как подать через сайт ФНС

Что за налоговый вычет

Налоговый вычет за обучение позволяет частично или полностью вернуть уплаченный налог на доходы физических лиц (НДФЛ). НДФЛ ежегодно перечисляют государству все официально трудоустроенные граждане, а также индивидуальные предприниматели, которые работают на общей системе налогообложения. Он равен 13% от заработка.

Сколько можно вернуть

Налоговый вычет равен 13% от суммы, потраченной на образование. Допустим, в 2019 году вы потратили на курсы графического дизайна 40 000 ₽. Умножаем эту сумму на 0,13, получаем 5 200 ₽ — столько вы сможете вернуть. 

Если в прошлом году вы отучились ещё и на маркетолога на курсах стоимостью 50 000 ₽, то эти суммы можно объединить. Тогда 13% будут рассчитываться от 90 000 ₽, и вы получите вычет 11 700 ₽. 

Но общая сумма, с которой можно вернуть вычет, ограничена. Если вы оплатили обучение для себя или за своих братьев и сестёр, максимальная сумма вычета рассчитывается от 120 000 ₽. Если вы оплатили учёбу своих детей — от 50 000 ₽.

То есть если вы потратили на своё обучение 200 000 ₽ за раз, вам всё равно максимально могут вернуть 13% в расчёте от 120 000 ₽ — 15 600 ₽.

Поэтому за длительное и дорогое обучение выгоднее платить частями, а не сразу за всё время. Тогда можно будет за каждый год обучения получать налоговый вычет.

Например, за 2 года обучения вы сразу оплатите 200 000 ₽. Тогда налоговый вычет будет рассчитываться за 1 год и составит максимально возможный — 15 600 ₽. Если же разобьёте эту сумму и 2 года будете платить по 100 000 ₽, то сможете получать каждый год по 13 000 ₽, а в сумме 26 000 ₽ вместо 15 600 ₽. 

Вычет за год не может превышать размер НДФЛ, уплаченного за год в бюджет.

Допустим, вы работали только 1 месяц в году, получили за него зарплату 30 000 ₽, уплатили с неё НДФЛ 0,13*30 000 = 3 900 ₽. В этом же году вы прошли обучение за 40 000 ₽. Вы могли бы получить с него налоговый вычет 0,13*40 000 =5 200 ₽. Но получите только 3 900 ₽.

За какое обучение возвращают деньги

Получить вычет можно, если вы оплатили любое своё обучение: очное, заочное, онлайн. 

А если вы оплачиваете учёбу своих детей (в том числе опекаемых), братьев или сестёр, то вычет полагается, только если они учатся очно. Важен и возраст родственников  — всем им должно быть меньше 24 лет.

В каком случае вычет вернут

  1. Получить вычет можно, если вы платите НДФЛ. То есть вы должны быть официально трудоустроены или быть индивидуальным предпринимателем, работающим на общей системе налогообложения.

  2. Вычет можно получить только при условии, что у обучающего вас учреждения есть лицензия на осуществление образовательной деятельности. Её нужно спрашивать перед тем, как подписывать договор.

 

Если вы проходите «марафон» у блогера в соцсетях, вычета ждать не стоит. Если только блогер не индивидуальный предприниматель, который ещё и преподаёт. Ему лицензия не нужна, но в ЕГРИП (Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей) должна быть запись об образовательной деятельности этого ИП.

Как не проспать сроки

Получить налоговый вычет можно в течение 3 лет с момента оплаты обучения. 

Если вы учились в 2017 году, то в 2020 году ещё могли успеть оформить налоговый вычет.  

Необходимый пакет документов подается стандартно до 30 апреля.

Какие документы нужны

1. Копия лицензии учреждения на осуществление образовательной деятельности или копия записи об образовательной деятельности ИП из ЕГРИП.

2. Официальный договор с образовательным учреждением или индивидуальным предпринимателем и все платёжные документы (чеки, квитанции), подтверждающие вашу оплату.

3. Справка о доходах 2-НДФЛ.

 

4. Декларация 3-НДФЛ.

 

5. Заявление о возврате НДФЛ.

 

6. Документы, подтверждающие личность.

Как подать

  1. Через работодателя — для этого обратитесь в бухгалтерию.

  2. Через налоговую инспекцию. Это можно сделать лично, посетив налоговую, или дистанционно — в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.

Как подать через сайт ФНС

Зайдите в в личный кабинет. Для этого вам потребуются логин (ваш ИНН) и пароль, который нужно заранее получить в налоговой инспекции, не забыв паспорт.

1. Выберите раздел «Жизненные ситуации»

 

2. Выберите пункт «Подача заявления на налоговые вычеты».

 

3. Выберите раздел «При оплате образования»

 

4. Будьте готовы, что вам потребуется электронная подпись (ЭП). Если её ещё нет, сервис сам напомнит вам об этом и направит на нужную страницу. Там неквалифицированную ЭП можно сгенерировать самостоятельно. 

Существует также квалифицированная ЭП, которую нужно получать лично в аккредитованных удостоверяющих центрах Минкомсвязи России. Такая подпись нужна юридическим лицам, например, для сдачи документов в контролирующие органы. Также её могут использовать физические лица для серьёзных электронных операций, например, для участия в торгах. Для подачи заявления на налоговый вычет за образование неквалифицированной ЭП будет достаточно.

Страница оформления ЭП на сайте nalog.ru

5. Вернитесь в раздел «Налоговые вычеты»/«При оплате образования». Попадаем непосредственно на страницу оформления налогового вычета. Вносим все необходимые данные из собранных заранее документов. 

 

6. Ждите уведомления, что документы приняты, и потом от 1 до 4 месяцев до зачисления денег на ваш расчётный счет.

Возвращённые деньги можно вложить в следующее образование, а потом вновь оформить вычет. И так до бесконечности, ведь ограничений по количеству вычетов нет, а учиться чему-то новому всегда увлекательно и полезно.


Читайте также:


Проект «Цифровые профессии»: как получить IT-профессию со скидкой 50% от государства


Инна Романович

8 мин.

Как вернуть 13 процентов налога за обучение через госуслуги

Если вы оплачиваете обучение в специальных заведениях себе, своим детям, братьям или сестрам, то имеете право воспользоваться налоговым вычетом. Налоговый вычет позволяет вернуть 13 процентов из уплаченного подоходного налога. Если сумма уже уплачена, есть вариант возврата из бюджета страны указанной суммы. Как правильно вернуть налог за обучение через сайт госуслуги, расскажем в данной статье.

Необходимые документы для оформления налогового вычета онлайн

Справка 2НДФЛ обязательный документ для налогового вычета

Чтобы получить вычет за обучение, неважно какое оно – детский сад, элитная платная школа, институт секция, курсы, нужно чтобы у этого образовательного учреждения была лицензия. При подписании договора с учебным заведением, данные лицензии в него не вписывают, поэтому нужно сделать копию самого документа.

Итак, чтобы получить деньги назад, требуются следующие документы:

  • Договор на обучение;
  • Копия лицензии образовательного учреждения;
  • Копии квитанций и чеков;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • Заявление.

В случаях, когда нужен возврат не за свое обучение нужны:

  • Копия документа подтверждающего родство;
  • Справка о форме обучения;
  • Копия распоряжения о подтверждении опеки.

Преимущества и недостатки работы через сайт

Подача заявлений через портал экономит много времени

Вычет за обучение называют социальной выплатой, и получить его могут налогоплательщики, оплачивающие обучение.

Обратите внимание, это могут быть лишь родители или опекуны. Оплачивающие учебу бабушки, дяди, двоюродные сестры и т.д. – такого права не имеют.

Дистанционная форма возврата денег за обучения через сайт Государственных услуг упрощает и ускоряет подачу документов и заявления на вычет проверку.

Плюсы:

  • Экономия времени и денег;
  • Автоматическая проверка декларации, исключающая ошибки;
  • Понятный интерфейс.

Минусы:

  • Сбой в системе (причиной может быть плохой интернет или работа самой программы).

13% возврат денежных средств возможен официально трудоустроенному гражданину Российской Федерации. Физическое лицо не платившие налог в государство или работающие за зарплату «в конверте», не имеют права на социальный вычет.

Инструкция, как сделать возврат подоходного налога за обучение через Госуслуги

Работать на сайте Госуслуг лучше на персональном компьютере или ноутбуке.

Чтобы успешно подать заявку на вычет налога за обучение, нужно сделать следующее:

1 шаг. Совершить вход на официальный сайт Государственных услуг на ПК через работающий браузер.

2 шаг. Найти раздел «Жизненные ситуации» и «Подать декларацию».

3 шаг. Выбрав способ подачи декларации, заполните ее. Подписать ее нужно ЭЦП и отправить в налоговую инспекцию. К документам, не забудьте добавить заявление с реквизитами, указывающие счет перечисления денег.

4 шаг. После проверки налоговой инспекцией Ваших данных, они сделают запрос в Росреестр. Там они уточнят, правильно ли оформлена справка, были ли выплаты за обучение, была ли заявка ранее, имеете жилье и т.д. Такие проверки, по закону, могут длиться до 3-х месяцев.

После проверки, если все документы в норме, еще 1 месяц дается на перечисления 13 процентов на банковский счет. Если деньги не поступили через 4 месяца после подачи заявления, стоит обратиться в инспекцию. Также в личном кабинете налогоплательщика имеется информация о статусе декларации, которую можно проверить в любое время.

Подать заявление на возврат денег, выплаченных за обучение через сайт Госуслуг можно на протяжении 3-х лет после окончания самого обучения.

Возможные трудности

Для подачи документов необходимо иметь цифровую подпись

Бюрократичные трудности, внесение данных в систему могут повлечь за собой ошибки или других оплошностей. Поэтому неправильное оформление или внесение неточной информации подразумевает штрафные санкции.

Также нужна электронная цифровая подпись или верифицированная учетная запись, для дополнительного подтверждения, а она может быть не у всех и некоторые не умеют ее пользоваться.

Бытует мнение, что срок рассмотрения заявления через сайт отличается при подаче в официальную структуру. Это не так. Срок нисколько не отличается от обработки, проводимой специалистами на основе бумажной версии. Просто электронная версия избавляет вас от очередей и потраченных нервов в государственных структурах.

разбираемся с нюансами налоговых вычетов

Жалуясь на дороговизну обучения, многие даже не подозревают, что часть суммы, потраченной на обучение, можно вернуть. Однако для этого необходимо собрать документы, предоставить сведения о доходах и попытаться выяснить, как вернуть 13 процентов за учебу. А учитывая, что 2/3 всех студентов обучаются на платной основе, эта тема должна заинтересовать многих.

Теоретическая база

Законодательством предусмотрено, что каждый налогоплательщик имеет право на социальные отчисления. В соответствующем Кодексе Федерации указаны случаи, когда это возможно. Так, социальные налоговые вычеты могут предоставляться из суммы, которая была уплачена за обучение в каждом календарном году. При этом частичная компенсация в размере 13 процентов за обучение может быть получена как за их платное обучение, так и за обучение родных и усыновленных детей, братьев или сестер.

Родители могут рассчитывать на налоговые вычеты, пока их детям не исполнится 24 года. При этом они должны пройти обучение на очном отделении. Опекуны могут получить компенсацию за оплату обучения своих подопечных до достижения ими 18-летнего возраста. Но сумма компенсации для обоих родителей не может превышать 50 тысяч рублей на ребенка. Также возврат процентов за учебу происходит в случае оплаты обучения на дневном отделении брата или сестры, не достигших 24-летнего возраста.

Условия выплат и возмещаемые суммы компенсаций

Для получения 13 процентов за обучение ваше учебное заведение должно иметь лицензию или иной документ, подтверждающий его статус. Правда, если оплата осуществляется за счет материнского капитала, то компенсационные выплаты не предусмотрены. Еще одним условием является обязательное представление налоговой декларации в конце отчетного периода.

Обратите внимание, что база для возмещения сумм на обучение детей не может быть более 50 000. А если вы потратили деньги на собственное образование, то государство вернет вам 13% от суммы, которая не превышает 120 000 рублей в течение одного календарного года. При этом возможно оформить налоговые вычеты за предыдущие три года, подав соответствующие декларации о доходах и сопутствующие документы.

Как оформляется оплата

Прежде чем мечтать о том, куда потратить возвращенные государством деньги, спросите, как вернуть 13 процентов за учебу. Для начала должны быть соблюдены все условия относительно учебного заведения и возраста обучаемого (при оплате обучения детей, братьев, сестер). При этом все доходы налогоплательщика должны быть задекларированы и представлены в соответствующий орган в отведенный для этого срок.

Если соблюдены все условия, обеспечивающие отдачу 13 процентов от учебы, то можно подать заявление на компенсацию за обучение. Решение по каждому конкретному случаю и расчет сумм, подлежащих выплате, принимаются в течение трех месяцев. Если в течение указанного срока с момента подачи вами заявления на компенсацию вы не получили денег от налоговой инспекции или мотивированного отказа, то вы имеете полное право пожаловаться в вышестоящую инстанцию.

Необходимые документы

Перед походом в налоговую желательно досконально разобраться, как вернуть 13 процентов за обучение. Если вы пропустите документ, причитающаяся вам сумма не будет возмещена. Итак, в перечень необходимых ценных бумаг входят:

  • Заполненная декларация;
  • Заявление в налоговую службу о компенсации;
  • Сведения о заработной плате выдаются по специальной форме 2-НДФЛ;
  • Договор с образовательным учреждением, в котором прописаны платные услуги;
  • Квитанции, платежные поручения или другие документы, подтверждающие оплату обучения.

Если оформляете налоговый вычет за обучение детей, то необходима справка, подтверждающая дневную форму обучения, свидетельство о рождении ребенка (или документ о назначении опекунства). При оплате обучения братьев или сестер необходимо подтвердить свое родство.

Важные нюансы

Если вы хотите разобраться, как вернуть 13 процентов за учебу, до похода в налоговую, то вы можете просто скачать на официальном сайте ФНС программу позволяющую заполнить декларацию и узнать сами, имеете ли вы право на компенсацию. Если да, то можно приступать к сбору документов.

Обратите внимание, что плательщик, указанный в платежном поручении или квитанции, должен быть лицом, которое будет оформлять налоговый вычет. В противном случае налог может не возместить его. Также нужно знать, что сдавать квитанции об оплате обучения раньше окончания налогового периода бессмысленно. Вам нужно только предоставить документы по месту регистрации. Кстати, возврату подлежат суммы, уплаченные за обучение не только в вузе. Компенсация платного сада, школы и среднего профессионального образования.

Кроме того, будьте готовы к тому, что вы не сможете вернуть всю сумму, на которую рассчитываете. Размер возмещаемой налоговой льготы зависит не только от того, сколько вы потратили. Не менее важна сумма, которая была уплачена из вашего дохода в бюджет в качестве налогов.

13% ROI Research Toolkit — Уравнение Хекмана

При нажатии на кнопку «Загрузить» ZIP-файл будет отправлен в папку «Загрузки» на вашем компьютере.

Профессор Хекман и его коллеги считают, что всестороннее, высококачественное дошкольное образование от рождения до пяти лет окупается в размере 13 %. В этом исследовании анализируется широкий спектр жизненных результатов, таких как здоровье, преступность, доход, IQ, образование и увеличение дохода матери после возвращения на работу благодаря уходу за ребенком. ABC/CARE собирала данные об участниках в детстве и во взрослом возрасте, что позволило провести углубленный анализ долгосрочных эффектов в различных измерениях человеческого развития. Эта окупаемость, представляющая высококачественные комплексные программы для детей от рождения до пяти лет, значительно выше, чем 7-10% отдачи, ранее установленной для дошкольных программ, обслуживающих детей в возрасте от 3 до 4 лет.

Этот набор инструментов содержит справочную информацию и вспомогательные материалы, связанные с новым исследованием. Материалы включают научную статью, резюме и часто задаваемые вопросы.

Вы также можете скачать отдельные ресурсы ниже.

  • Академическая статья. В научном документе подробно объясняются преимущества для здоровья и рентабельность инвестиций в размере 13 %, которую обеспечивают высококачественные комплексные программы для детей младшего возраста.

  • Сводка на одну страницу. Резюме научной статьи профессора Хекмана содержит ключевые моменты и выводы из исследования, а также высокоуровневые объяснения данных.

  • Часто задаваемые вопросы. Часто задаваемые вопросы об исследовании, начиная от объяснения того, как была определена рентабельность инвестиций в размере 13%, и заканчивая разъяснениями по поводу критики эксперимента.

  • Поделиться графикой. «Всестороннее качественное обучение в раннем возрасте приводит к лучшим результатам для женщин: больше лет обучения, более высокий процент выпускников, высокий уровень занятости/дохода взрослых, высокий доход родителей»

  • Поделиться графикой. «Качественный уход за детьми помогает увеличить их доход, а дети становятся умнее»

  • Поделиться графикой. «ABC/Care демонстрирует постоянное повышение IQ, что способствует целому ряду лучших результатов»

  • Поделиться графикой. «Качественные программы для детей из неблагополучных семей в возрасте от рождения до пяти лет могут обеспечить возврат инвестиций в размере 13%»

  • Поделиться графикой. «Всестороннее качественное обучение в раннем возрасте приводит к лучшим результатам для мужчин: более высокий уровень образования, лучшее здоровье, высокая занятость/доход»

  • Поделиться графикой. «Всестороннее качественное обучение в раннем возрасте приводит к улучшению состояния здоровья мужчин: снижению артериального давления, снижению артериального давления у взрослых, снижению употребления наркотиков»

  • Поделиться графикой.