Можно ли вернуть налог за учебу: Как получить налоговый вычет за обучение ребенка или взрослого

Содержание

Налоговый вычет — Клиника «Медлайн» в Барнауле

Заплатили налоги? Верните их у государства обратно!

Значительная часть населения России платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги. Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение. Важно отметить, что налоговый вычет можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников

Какие расходы можно включать в вычет на лечение

В сумму вычета можно включить такие расходы:

Медицинские услуги — анализы, обследования, приемы врачей, процедуры в платных клиниках. При условии, что вы за это платили, то есть услуги не по полису ОМС, а за ваш счет.

Лекарства по назначению врача. С 2019 года вычет можно получить по расходам на любые препараты, а не только на те, что в перечне правительства.

Дорогостоящее лечение. Это единственный вид медицинских расходов, для которого нет лимита: к вычету принимаются любые суммы без ограничений. Виды дорогостоящего лечения есть в специальном перечне, за этим следит медицинская организация, когда выдает справку о стоимости услуг.

Взносы по договору ДМС.

За каких родственников дают вычет на лечение

Вычет на лечение можно получить не только при оплате своих обследований и лекарств. Налог возвращают даже с суммы расходов на лечение близких родственников, но не любых, а только из ограниченного перечня.

Вот полный список родственников, лечение которых можно включить в свой налоговый вычет:

Родители. Вычет дадут только при оплате лечения своих родителей. Если платить за родителей супруга или приемных, налог вернуть не получится. Никаких требований к статусу родителей нет. Они могут работать по трудовому договору, а могут быть пенсионерами, безработными или самозанятыми ИП.

Дети или подопечные до 18 лет. Вычет на лечение положен только за своих детей. Если платить за анализы и обследования детей супруга, даже когда они на полном обеспечении, НДФЛ вернуть нельзя. Еще есть важное условие по поводу возраста: ребенку должно быть не больше 18 лет. Причем факт обучения в очном вузе не продлевает этот возраст до 24 лет: так можно с обучением, а с лечением — только до 18 лет.

Супруги. Если муж платит за жену, он может получить вычет. А жена вернет налог при оплате лечения мужа. Но брак должен быть официально зарегистрирован. Справка об оплате медицинских услуг и чеки на покупку лекарств могут быть оформлены на любого супруга: их расходы все равно считаются общими.

За других родственников вычет получить нельзя. В отличие от обучения, в этом списке нет братьев и сестер. Если оплатить лечение зубов или операцию для родной сестры, получить вычет будет нельзя. За бабушек, дедушек, гражданского супруга, детей жены от первого брака, племянников или тещу налог вернуть невозможно.

Список родственников закрытый, и никаких дополнительных условий быть не может.

Как вернуть деньги за лечение

Сколько денег можно вернуть при оплате лечения родственников

Лимит расходов. У вычета на лечение есть лимит — 120 000 Р в год. Это общее ограничение для нескольких социальных вычетов, например сюда же входят расходы на обучение. 120 000 Р — это ограничение не для каждого вида расходов, а для всех.

Вот какие расходы будут входить в лимит:

Обучение.

Лечение.

ДМС.

Добровольные взносы на пенсионное обеспечение.

Добровольное страхование жизни.

Дополнительные взносы на накопительную часть пенсии.

Независимая оценка квалификации.

При оплате лечения родственников дополнительный вычет не дадут: и свои, и их расходы нужно включать в этот лимит.

В 120 000 Р не входят только расходы на обучение детей — там отдельное ограничение в 50 000 Р на каждого ребенка — и дорогостоящие виды лечения, которые принимаются к вычету без учета лимита. Еще есть социальный вычет на благотворительность, но у него отдельные условия и лимит считается в процентах.

Сколько денег вернут

Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Посмотрим на примере:

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения.

Эти деньги поступят прямо на карту, но придется подождать.

Как оформлять документы, если платите за родственников

За супруга. При оплате лечения мужа или жены документы можно оформлять на кого угодно. Договор и квитанции могут быть на имя мужа или жены, для вычета это не имеет значения. Считается, что у них все общее. Одни и те же расходы может принять к вычету любой супруг, но только кто-то один. Еще их можно поделить между собой, это помогает вернуть больше налога с учетом лимита.

За детей и родителей. Платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит и хочет получить вычет. Если квитанции и справка оформлены на маму, сыну не дадут вычет по этим расходам. Хотя можно попробовать решить этот вопрос с помощью обычной письменной доверенности. В договоре на медицинские услуги должна быть формулировка, из которой понятно, что его заключают вот с этим человеком — тем, кто заявит вычет, — на лечение вот этого родственника. Но если так сделать не получилось, обычно возврату налога это не мешает. Налоговая в первую очередь смотрит на платежные документы и справку. Вот это действительно важно.

Как вернуть НДФЛ с расходов на лечение за прошлый год

За прошлый год можно вернуть налог только по декларации. Через работодателя возвращают только в текущем году.

Вот инструкция:

Возьмите справки об оплате медицинских услуг. Это специальный документ, его должна выдать организация, которой вы платили за лечение. Сейчас все хранится в электронном виде, поэтому обычно даже чеки предъявлять не нужно. В справке будет указан код — «1» или «2». Если стоит «1», то нужно учитывать лимит, если «2» — к вычету примут всю сумму.

Сделайте копии документов, которые подтверждают ваше родство: свидетельств о рождении и браке.

Заполните декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете на сайте nalog.ru. Ее можно заполнять в специальной программе или сдавать на бумаге, но через сайт — это самый простой, быстрый и удобный способ, который застрахует вас от ошибок и ускорит проверку. К декларации нужно приложить сканы или фотографии документов.

Чтобы получить документы для налогового вычета Вы можете обратиться с заявкой к администратору-кассиру в наш Центр или отправить запрос в электронном виде, заполнив форму ниже.

Уважаемые пациенты, при заполнении формы обязательно указывайте:

контактные данные

период за который нужно предоставить документы

перечень необходимых документов

Форма заявки на налоговый вычет

Сергей

Здравствуйте, находился на лечении в клинике со своей проблемой, которую помог решить замечательный врач-хирург колопроктолог Галятин Денис Олегович. Огромное спасибо команде клиники «Медлайн». Всем здоровья!

Владимир

Хочу выразить свою благодарность, Галятину Денису Олеговичу,за удачную и легкую операцию и быстрое мое восстановление. Очень хороший центр и отличные специалисты!Спасибо всем вам!Рекомендую 100% всем, у кого есть проблема в урологии и проктологии.

все отзывы о клинике

как его получить, как оформить заявление и какие документы нужны

За платную учебу положен социальный, или налоговый вычет, потому что этот тип расходов государство освобождает от НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Но есть тонкости: к примеру, его не получат безработные. А еще есть ограничения на выплаты, не самые простые требования к документам и дате их подачи.

Кто может получить

Выплаты от государства положены гражданам и резидентам России, которые находились в стране не менее ста восьмидесяти трех календарных дней в течение года, оплатившим:

свое очное, заочное, дистанционное, вечернее обучение;
очное обучение ребенка, брата или сестры, если им еще не исполнилось 24 года.

Правила оформления налогового вычета на образование установлены п. 1 ст. 219 НК РФ.

Онлайн-обучение не считается очным. Поэтому налог вернут только тому, кто заплатил сам за себя. Еще не положен вычет за обучение тем, кто расплатился за образование маткапиталом.

❗ У вас есть право на вычет, только если ваша зарплата или хотя бы ее часть — белая. То есть государство удерживает НДФЛ — 13%. Поэтому не получат вычет те, кто не работает вообще: пенсионеры, студенты, домохозяйки. А еще самозанятые и индивидуальные предприниматели. Исключение — те, кто работает в системе ОСНО (общая система налогообложения).

❗ Есть требования не только к вам, но и к образовательным учреждениям. Тип не имеет значения: это может быть университет, школа английского, детский сад или любая другая организация. Главное, чтобы у учреждения была образовательная лицензия.

Исключение: ИП, которые учат сами, не привлекают педагогов и других сотрудников. У таких ИП в ЕГРИП должно быть указано, что предприниматель ведет учебную деятельность: тогда вычет получить будет можно.

Преимущество школ с образовательной лицензией не только в государственных выплатах. Документ еще и гарантирует, что качество программ проверил федеральный орган исполнительной власти по контролю за сферой образования.

Лицензия есть у онлайн-университета профессий Skypro. Выбирайте направления, которые вам интересны: программирование, аналитика, маркетинг, дизайн. На курсах погрузитесь в специальность через понятные видеолекции и текстовые шпаргалки, практические задачи и живые вебинары. На вопросы ответят наставники. В конце получите государственный диплом о профподготовке и оформите социальный вычет.

Когда подавать заявку

Федеральная налоговая служба вычитает НДФЛ из доходов календарного года, в котором оплатили учебу. Неважно, когда фактически вы учились. Например, оплачивали в 2021 году, а учиться начали только в 2022-м — вычет оформляйте за 2021 год.

Документы подавайте, когда закончился налоговый период — то есть календарный год. Так, если вы заплатили за обучение в декабре 2021 года, уже в январе 2022-го оформляйте вычет. Если же перечислили деньги в январе 2022-го, придется год подождать.

❗ У налогового вычета есть срок давности — три года. Если вы не получили возврат налога за оплату учебы в 2019 или 2020 году, то еще успеете. А вот за 2018 год вернуть НДФЛ уже не выйдет.

Оформлять возврат налога можно неограниченное количество раз. Например, за свою учебу, обучение сестры и ребенка. Или если учитесь пять лет и оплачиваете каждый год. В этом случае получите деньги пять раз.

Как рассчитать размер

Вычет — это 13% от трат на обучение, но закон ограничивает его размер. Максимальная сумма расходов на обучение детей в год, с которой считают вычет, — 50 000 ₽. На самообразование, учебу брата или сестры — 120 000 ₽.

То есть за один раз вернете максимум 15 600 ₽, даже если потратили больше.

Остаток суммы не переходит на следующий налоговый период: деньги просто «сгорают». Поэтому дорогую многолетнюю учебу оплачивайте каждый год, а не сразу.

Например, цена обучения — 200 000 ₽. Чтобы получить максимальный вычет, внесите половину всей суммы в этом году, а другую половину — в следующем. Тогда вам вернут дважды по 13 000 ₽, а не 15 600 ₽ один раз.

Еще на сумму влияет годовой размер НДФЛ. Государство не вернет больше, чем вы уплатили. Например, вы работаете на полставке и официально получаете половину МРОТ. В 2022 году он 13 890 ₽. То есть ваша белая зарплата — 6945 ₽, а ежемесячный НДФЛ — 902,85 ₽. Значит, в год вы платите налог на сумму
10 834,2 ₽. Именно столько вы и получите.

❗ Что еще важно. Кроме возврата НДФЛ за обучение есть и другие виды социальных выплат. Например, за оплату лечения. При расчете их суммируют. Так, если вы потратили 120 000 ₽ на лечение и 100 000 ₽ на обучение, получить вычет с обеих сумм не получится.

Как получить

Есть два способа оформить социальный вычет на обучение: в налоговой и у работодателя. В первом случае вам выплатят всю сумму сразу, во втором — перестанут удерживать налог из зарплаты, пока полностью не вернут НДФЛ. Разъясняем, как получить налоговый вычет обоими способами.

В налоговой

Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для этого понадобится справка о налогах по форме 2-НДФЛ. Запросите ее в бухгалтерии на работе. Еще нужна информация о доходах и налогах. Она есть в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

↓

Предоставьте заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства или в личном кабинете налогоплательщика. Список документов — в разделе ниже.

↓

Ждите проверки до трех месяцев. Если всё верно, деньги перечислят в течение 30 дней.

У работодателя

Чтобы оформить на работе возврат НДФЛ, декларация не нужна — только уведомление о праве на социальный вычет. Его выдадут в местном отделении ФНС. Для этого отправьте в налоговую пакет документов и заявление о подтверждении права на вычет НДФЛ.

В течение месяца вы получите уведомление, его нужно отправить работодателю. И уже в этом месяце из зарплаты не удержат НДФЛ.

Какие нужны документы

Что понадобится для социального вычета:

✔️ заполненная налоговая декларация на бланке 3-НДФЛ — если оформляете возврат налога самостоятельно через ФНС;

✔️ уведомление из налоговой о том, что у вас есть право на вычет НДФЛ, — если оформляете компенсацию через работодателя;

✔️ справка о доходах и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ;

✔️ копия договора с учебным заведением;

✔️ копия лицензии образовательной организации — не нужна, если данные есть в договоре;

✔️ квитанции, чеки или другие документы об оплате;

✔️ заявление о возврате НДФЛ.

Как написать заявление

Строгих правил нет. Заявление примут в любой форме. Из обязательного:

в шапке — название налогового органа, Ф. И. О., ИНН, адрес регистрации, номер телефона;
в основной части — суть и ссылка на статью 78 НК РФ, на основании которой вы просите вернуть НДФЛ, сумма;
в конце — реквизиты банковского счета, на который нужно перечислить деньги, подпись с расшифровкой, дата.

Источник: data.nalog.ru

Как заполнить декларацию

Бланк есть на официальном сайте налоговой. Можно заполнить его от руки. Но быстрее и удобнее подготовить документ в электронном виде. Для этого войдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Для декларации нужна электронная цифровая подпись — получить ее нужно тоже в личном кабинете.

Источник: data.nalog.ru

Когда получите подпись, заполняйте декларацию. В личном кабинете налогоплательщика зайдите в «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить новую декларацию онлайн».

Личный кабинет налогоплательщика

Введите данные о доходах, удержанных налогах, расходах на обучение. Сумму возврата программа рассчитает сама. Внимательно читайте подсказки. В последнем разделе прикрепите все остальные документы: договор, лицензию, 2-НДФЛ и другие.

О начале и окончании проверки налоговая уведомляет в сообщениях в личном кабинете.

Что запомнить о налоговом вычете за образование

Социальный налоговый вычет на обучение — 13% от суммы расходов. Максимум за самообразование, учебу брата или сестры — 15 600 ₽. Ребенка — 6500 ₽.
Налог возвращают за самообразование в онлайн-, очном и любом другом формате. А еще за очное обучение детей, братьев и сестер.
Возврат не положен индивидуальным предпринимателям (кроме работающих в ОСНО), безработным и тем, кто устроен неофициально — все они не платят НДФЛ.
Оформить социальный вычет можно в налоговой инспекции или на работе. В первом случае получите деньги на карту, во втором — из зарплаты не будут удерживать НДФЛ.

Вычитается ли налог за обучение в колледже? Да, это может быть

Раскрытие информации рекламодателем

Многие или все предложения на этом сайте исходят от компаний, от которых Инсайдер получает компенсацию (полный список см. здесь). Рекламные соображения могут влиять на то, как и где продукты появляются на этом сайте (включая, например, порядок их появления), но не влияют на какие-либо редакционные решения, например, о том, о каких продуктах мы пишем и как мы их оцениваем. Personal Finance Insider исследует широкий спектр предложений, давая рекомендации; однако мы не гарантируем, что такая информация представляет все доступные продукты или предложения на рынке.

Личные финансы

Значок «Сохранить статью» Значок «Закладка» Значок «Поделиться» Изогнутая стрелка, указывающая вправо.

Скачать приложение

Эта статья была проверена Шенеей Уилсон, MS, MBA, CPA, бухгалтером и генеральным директором Fola Financial.

Проверено экспертом

Просмотрено галочкой Значок галочки. Это указывает на то, что соответствующий контент был проверен и проверен экспертом

. Наши истории проверяются специалистами по налогам, чтобы гарантировать, что вы получите самую точную и полезную информацию о ваших налогах. Для получения дополнительной информации посетите нашу налоговую комиссию.

Стоимость обучения в колледже может быть вычтена из налоговой декларации в 2021 году.

Джейкоблунд/iStock/Getty Images Plus

Эксперты Insider выбирают лучшие продукты и услуги, чтобы помочь вам принимать разумные решения с вашими деньгами (вот как). В некоторых случаях мы получаем комиссию от наших партнеров, однако наше мнение остается нашим собственным. Условия применяются к предложениям, перечисленным на этой странице.

Некоторые расходы на обучение в колледже и сборы вычитаются из налоговой декларации за 2021 год.
Несмотря на то, что вычет за обучение и сборы закончился, вы все еще можете использовать один из двух налоговых кредитов.
Налоговые кредиты American Opportunity и Lifetime Learning предусматривают вычеты, но вы можете использовать только один за раз.
Ознакомьтесь с выбором лучшего налогового программного обеспечения от Personal Finance Insider »

LoadingЧто-то загружается.

Спасибо за регистрацию!

Получайте доступ к своим любимым темам в персонализированной ленте, пока вы в пути.

Американцы могут вычесть расходы на квалифицированное обучение в колледже в своих налоговых декларациях за 2021 год.

Это означает, что если вы покрыли какие-либо расходы на программу получения степени для себя, своего супруга или иждивенца в прошлом году, вы можете иметь право на уменьшение своего налогооблагаемого дохода. Вычет берется над чертой, что означает, что вам не нужно перечислять вычеты по пунктам, чтобы претендовать на них.

Обратите внимание, что супружеские пары, которые состоят в браке, но подают документы отдельно, не имеют права ни на один из приведенных ниже вычетов. Так же как и тот, кто указан как иждивенец в чьей-либо налоговой декларации (например, ваши родители).

Оба кредита могут быть заявлены в Приложении C Формы 1040 и в Форме 8868 Расходы на образование. Дополнительную информацию о расходах на квалифицированное образование, которые вы заплатили за год, вы найдете в форме 1098-T, которую колледжи и университеты обычно рассылают студентам в начале февраля, следующего за налоговым годом.

Нет, вычет за обучение и сборы, который вы могли использовать в 2019 или 2020 налоговом году, не был продлен на 2021 налоговый год.

Это не означает, что вы не сможете вычесть соответствующие расходы на образование — вы по-прежнему сможете это сделать, запросив американский налоговый кредит на возможности или налоговый кредит на обучение в течение всей жизни. Вы не можете взять оба в том же налоговом году.

Чтобы претендовать на любую из этих категорий, вы должны соответствовать следующим критериям:

Вы — или ваш иждивенец, или третье лицо, например друг или родственник, — оплачиваете квалифицированные расходы на высшее образование
Подходящий учащийся, который должен быть вами, вашим супругом или иждивенцем, зачислен в соответствующее учебное заведение. Вы не можете претендовать на американский налоговый кредит на возможности (AOTC), если вы претендуете на получение налогового кредита на обучение в течение всей жизни (LLC) в том же налоговом году.
AOTC предоставляет максимум 2500 долларов США на одного учащегося, имеющего право на участие (см. квалификационные требования на веб-сайте IRS) за каждый из первых четырех лет высшего образования. AOTC примечателен тем, что касается не только стоимости обучения; это также может относиться к квалификационным материалам и сборам. Если соответствие требованиям AOTC сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вам может быть возмещено до 40% суммы AOTC, на которую вы имеете право, до 1000 долларов США.
Вычет может составлять максимум 2500 долларов США, если ваш MAGI составлял 80 000 долларов США или меньше в случае одинокого заявителя или 160 000 долларов США или меньше в качестве заявителя, состоящего в браке и подающего документы совместно.
Если ваш MAGI за 2021 налоговый год составил более 80 000 долларов США, но менее 90 000 долларов США в качестве одного заявителя, вы можете претендовать на уменьшенную сумму (для супружеских пар, подающих совместную декларацию, это более 160 000 долларов США, но менее 180 000 долларов США).
После того, как ваш MAGI превысит 90 000 долларов США в качестве одного заявителя или 180 000 долларов США в случае совместного подачи, вы больше не сможете претендовать на этот кредит.
Как и в случае с AOTC, ваш MAGI и статус подачи информируют о том, какую сумму вы можете вычесть. Вы не можете претендовать на оба налоговых кредита в один и тот же налоговый год.
Налоговый кредит на обучение в течение всей жизни вычитает 20% из первых 10 000 долларов США расходов на квалифицированное образование, но не более 2 000 долларов США в год. В отличие от AOTC, если кредит сводит ваши налоговые обязательства к нулю, вы не получите эти деньги в качестве возмещения.
Чтобы претендовать на полноценную форму LLC, ваш MAGI должен составлять не более 80 000 долларов США при подаче заявления в одиночку или не более 160 000 долларов США при совместном подаче заявления супружеской парой.
Сумма LLC поэтапно упраздняется для отдельных заявителей в размере от 80 000 до 90 000 долларов, и налогоплательщики, зарабатывающие 90 000 долларов и более, не могут претендовать на этот кредит. Для совместной подачи документов, состоящих в браке, кредит постепенно уменьшается в размере от 160 000 до 180 000 долларов, и налогоплательщики, зарабатывающие 180 000 долларов и более, не могут претендовать на этот кредит.
Налоговая льгота на обучение в течение всей жизни имеет несколько отличий от американской налоговой льготы на возможности.
ООО не обязательно использовать для колледжа . Хотя его можно использовать для получения платы за обучение в колледже, его не обязательно использовать для получения степени или признанного документа об образовании, такого как AOTC.
Нет ограничения по времени . LLC не ограничивается четырьмя годами — его можно использовать для всех лет высшего образования, включая курсы повышения квалификации.
Не распространяется на материалы . AOTC можно использовать для покрытия материалов курса, а LLC — нет.
LLC доступен для одного курса одновременно . Для AOTC студент должен быть зачислен как минимум на полставки. Для LLC вы можете подать заявку на кредит, если вы проходите один курс.
Вы можете претендовать на участие в программе LLC, если вы судимы за наркотики . Это не относится к AOTC.
Ни AOTC, ни LLC не могут использоваться для оплаты проживания и питания, страховки, медицинских расходов, транспорта или расходов на проживание.
Чтобы сравнить все сходства и различия между двумя доступными налоговыми кредитами, у IRS есть полезная таблица.
- Либби Кейн, CFEI
  Исполнительный редактор, Personal Finance Insider
  Либби Кейн, CFEI, является исполнительным редактором Personal Finance Insider, раздела личных финансов Insider, который объединяет партнерские отношения и коммерческие партнерства с новостями, идеями и советами о деньгах, которые читатели Insider уже знают и любят.
  Она имеет сертификат сертифицированного инструктора по финансовому образованию (CFEI), выданный Национальным советом финансовых преподавателей. В 2021 и 2022 годах она является членом Insider Committe, межгрупповой фокус-группы, работающей над тем, чтобы сделать Insider еще лучшим местом для работы.
  Ранее в Insider она курировала такие команды, как Strategy, Careers и Executive Life.
  Ее команда в Insider занималась такими проектами, как:
  • Состоятельные женщины, сериал о женщинах, берущих под контроль свои финансы.
  • Inside the Racial Wealth Gap, исследование причин, последствий и потенциальных решений расового разрыва в уровне благосостояния в США (финалист премии Drum Award, «Редакционная кампания года», 2021 г.)
  • String Attached, серия эссе от людей, покинувших изолированные сообщества, и о том, как это путешествие повлияло на их отношение к деньгам.
  • Master Your Money, годичное руководство для миллениалов о том, как взять под контроль свои финансы (первое место в номинации Drum Award, «Лучшее использование социальных сетей», 2022 г. ).
  • The Road to Home, подробное руководство по покупке вашего первого дома (серебряный призер, Национальная ассоциация редакторов по недвижимости, «Лучший мультиплатформенный пакет или серия — недвижимость», 2022 г.)
  Personal Finance Insider также оценивает, объясняет и рекомендует финансовые продукты и услуги, будь то лучшая кредитная карта для путешествий, лучшие инвестиционные приложения или лучшие страховые компании для домовладельцев.
  Помимо личных финансов, она пишет обо всем, от того, почему китайские дети так хороши в математике, до собачьего бизнеса и жестокой правды о взрослой жизни.
  В сентябре 2016 года она помогла запустить Insider Netherlands в Амстердаме.
  Ее всегда интересуют исследования, диаграммы и люди: новые и интересные исследования, привлекательные диаграммы и другие визуальные эффекты, а также люди, которые готовы поделиться подробностями своих впечатляющих финансовых достижений и стратегий.
  До прихода в компанию в марте 2014 года она была помощником редактора в LearnVest, занимаясь личными и поведенческими финансами.
  Если вам есть чем поделиться, напишите по адресу [email protected].
  Узнайте больше о том, как Personal Finance Insider выбирает, оценивает и покрывает финансовые продукты и услуги »
  Подпишитесь на бесплатную рассылку новостей Personal Finance Insider по электронной почте »
  ПодробнееЧитать меньше
Примечание редактора: Любые мнения, анализы, обзоры или рекомендации, выраженные в этой статье, принадлежат только автору и не были рассмотрены, одобрены или иным образом одобрены каким-либо эмитентом карты. Ознакомьтесь с нашими редакционными стандартами.
Обратите внимание: хотя предложения, упомянутые выше, являются точными на момент публикации, они могут быть изменены в любое время и могут быть изменены или могут быть недоступны.
**Требуется регистрация.
Вычитается ли налог за обучение в колледже
налоговые вычеты
налоговая декларация
Подробнее…
Студенческие налоговые льготы, связанные с образованием, для подачи заявления в налоговую декларацию
Будучи студентом, вы можете получить до 2500 долларов США обратно при подаче налоговой декларации. Не знаете, как заявить об этом? Зарегистрируйте свои налоги на eFile.com, и приложение поможет вам получить этот студенческий налоговый кредит, а также любую другую налоговую экономию, на которую вы можете претендовать. Начните бесплатно и отмените в любое время — никаких обязательств, но мы здесь, чтобы оказать поддержку и ответить на вопросы, если вы не уверены в подаче налоговой декларации. Если ваша декларация не является бесплатной базовой версией, используйте этот студенческий промокод, чтобы получить скидку 50 % на сборы за подготовку налоговой декларации: 19edu50
Существует два основных налоговых кредита на образование , которые могут помочь студентам компенсировать расходы на высшее образование: American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit. Эти налоговые льготы колледжа могут помочь вам сэкономить деньги при подаче налоговой декларации. Налоговые кредиты часто более ценны, чем налоговые вычеты, потому что кредиты уменьшают ваш налоговый счет в соотношении доллар к доллару, в то время как вычеты уменьшают только ваш налогооблагаемый доход. Когда вы подаете налоговую декларацию за 2022 год на eFile.com, вы можете ответить на простые вопросы, связанные с налогами, и мы определим наилучшие варианты зачетов и вычетов, которые будут автоматически указаны в вашей декларации, подлежащей уплате 18 апреля 2023 года.
Налоговая льгота American Opportunity является частично возмещаемой налоговой льготой, поскольку она позволяет использовать до 40 процентов кредита в качестве налогового платежа, если вы имеете право претендовать на эту льготу на расходы на образование. Это означает, что вы можете вернуть деньги за свои налоги, будучи студентом. Когда вы подготовите и отправите свои налоги в электронном виде, налоговое приложение eFile.com отдельно рассчитает возмещаемую и невозмещаемую часть ваших образовательных кредитов в форме 8863 для вас и eFileIT вместе с вашей декларацией.
В связи с ростом стоимости обучения студенты колледжей всегда ищут способы сэкономить деньги как на налоговой декларации, так и на общих повседневных расходах. Если у вас есть задолженность по студенческим кредитам, следите за подробностями о прощении студенческих кредитов на сумму от 10 000 до 20 000 долларов.
Будучи студентом, следите за своими расходами и находите способы сэкономить деньги во время учебы в школе. Когда вы накопите достаточно денег, вы сможете погасить свой студенческий долг во время посещения занятий, а это означает, что вы закончите учебу с меньшим бременем долга. Смотрите простые советы и способы сэкономить деньги в течение года:
Работа, транспорт и путешествия Развлечения, технологии и здоровье
Дом, покупки и еда Повседневные расходы, финансы и прочее
Вы также можете сэкономить деньги на налогах, отслеживая свои расходы, понимая свои вычеты, максимизируя необлагаемый налогом доход и используя налоговое программное обеспечение, чтобы требовать все кредиты и вычеты, на которые вы имеете право.
Во время учебы в школе вы можете получить налоговые льготы, которые могут помочь уплатить налоги, если вы работаете во время учебы в школе. Если вы зависите от чьего-либо дохода, например родителя, то они могут потребовать вас и получить этот кредит, поскольку это может принести им больше пользы. Вы можете получить 109Форма 8-T из вашей школы или университета и используйте ее, чтобы сообщить информацию о вашей школе. Что касается возврата в 2022 году, American Opportunity Credit и Lifetime Learning Credit являются двумя федеральными налоговыми льготами, доступными для учащихся и родителей учащихся.
Поскольку налоговые льготы более выгодны и требуют меньше усилий для получения, IRS покончила с вычетом платы за обучение. Это связано с тем, что этот вычет требовал, чтобы студент отслеживал покупки, чтобы списать свои расходы на образование, тогда как требовать налогового кредита гораздо проще. Это означает, что вы не можете списать расходы на ноутбук, книги или другие расходы на образование в декларации за 2022 год; вместо этого вы можете потребовать налоговый кредит.
См. более подробную информацию о налоговых льготах для образования в публикации IRS 970.
Американский кредит возможностей (бывший кредит надежды)
Из двух доступных в настоящее время кредитов на образование наиболее ценным является American Opportunity Credit или AOTC. American Opportunity Credit — это расширенная версия Hope Credit, которая может принести вам до 2500 долларов на 2022 год. Вот что вам нужно знать:
- Применяется American Opportunity Credit только до первых четырех лет послесреднего образования (университет, колледж, профессионально-техническое училище, некоммерческие и коммерческие учреждения). Другими словами, вы не можете претендовать на AOTC более четырех лет.
- Вы можете претендовать на сумму до 2500 долларов США на одного учащегося, отвечающего требованиям, в год .
- Указанное лицо должно получить степень.
- Вы, ваш иждивенец или третье лицо должны были оплатить расходы на обучение правомочного учащегося, зачисленного в соответствующее учебное заведение.
- Кредит покрывает 100 % первых 2 000 долларов США квалифицированной платы за обучение, обязательных сборов и квалифицированных расходов, а также 25 % следующих 2 000 долларов США (или 500 долларов США).
- 40% кредита подлежит возврату, поэтому вы можете получить 1000 долларов США на каждого учащегося, отвечающего требованиям, в качестве возмещения налога, даже если вы не должны платить налоги.
- Каждый студент, для которого вы запрашиваете кредит, должен быть зачислен как минимум на полставки в течение как минимум одного академического периода, начавшегося в течение 2022 налогового года.
- Для 2022 налогового года ограничение на модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 160 000 долларов США, если они состоят в браке, подающем совместную декларацию, и 80 000 долларов США, если они одиноки, являются главой семьи или вдовой (вдовой). Вы можете получить льготный кредит, если ваш доход составляет от 80 000 до 9 долларов США.0 000 или 160 000 — 180 000 долларов. Это означает, что вы можете , а не претендовать на получение кредита, если ваш MAGI превышает 90 000 долларов (180 000 долларов при совместной подаче документов в браке). Эти пределы дохода не изменились с 2021 года. Не знаете, каков ваш статус подачи? Используйте инструмент STATucator от eFile.com, чтобы определить свой статус, ответив на несколько простых вопросов.
- Вы можете потребовать возмещения расходов на образование, которые вы заплатили за себя, своего супруга или иждивенца, отвечающего требованиям. Вы не можете брать кредит на себя, если вы заявлены как чей-то иждивенец.
- Квалифицируемые расходы включают плату за обучение и необходимые сборы, книги, расходные материалы, оборудование и другие необходимые учебные материалы (но не проживание и питание).
- Любые обвинения в совершении преступления, связанного с наркотиками, к концу налогового года лишают студента права на получение American Opportunity Credit.
В целом, AOTC является наиболее важным способом сэкономить на налогах для студента колледжа, получающего четырехлетнюю степень. Этот кредит действует как налоговый кредит на обучение; в то время как это не выплачивается заранее, вы можете требовать его на свои налоги. Когда вы добавите информацию о своей школе в свою учетную запись eFile, налоговое приложение определит наилучший кредит, который вы можете запросить, и применит его к вашей декларации. eFile будет претендовать на кредит только в том случае, если вы соответствуете требованиям на основе ваших записей; зарегистрируйтесь бесплатно здесь.
Кредит на непрерывное обучение
Если вы, ваш супруг или ваш иждивенец не соответствуете критериям для получения American Opportunity Credit, вы все равно можете претендовать на Lifetime Learning Credit. Lifetime Learning Credit — это невозмещаемый налоговый кредит. Вот что вам нужно знать об этом образовательном кредите:
- Пожизненный кредит на обучение распространяется на курсы бакалавриата, магистратуры, профессиональной подготовки и даже на курсы последипломного образования, которые помогают улучшить ваши профессиональные навыки.
- Вы можете претендовать на получение до 2000 долларов США на каждого учащегося, отвечающего требованиям, в год.
- Вы, ваш иждивенец или третье лицо должны были оплатить расходы на обучение правомочного учащегося, зачисленного в соответствующее учебное заведение.
- Кредит доступен для любого и всех лет послесреднего образования, а также для курсов для взрослых и курсов повышения квалификации. Нет никаких ограничений на то, сколько лет вы можете претендовать на кредит.
- Минимальных требований для регистрации нет.
- Сумма вашего кредита будет составлять 20% от первых 10 000 долларов США совокупной стоимости обучения в высшем учебном заведении и сборов, которые вы уплатили, на общую сумму не более 2 000 долларов США (в год, а не на одного студента).
- Поскольку вычеты за обучение и сборы больше не доступны для возвратов за 2021 и 2022 годы, ограничения дохода кредита на непрерывное обучение получили повышенное значение. Для 2022 налогового года ограничение на модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет 180 000 долларов США, если они состоят в браке, подающем совместную декларацию, и 90 000 долларов США, если они одиноки, являются главой семьи или вдовой (вдовой). Это означает, что вы можете , а не , претендуйте на кредит, если ваш MAGI превышает 90 000 долларов (180 000 долларов для совместной подачи документов в браке). Не знаете, какой у вас статус подачи? Используйте инструмент STATucator от eFile.com, чтобы определить свой статус, ответив на несколько простых вопросов.
- Пожизненный кредит на обучение не подлежит возмещению, поэтому он не будет выплачен вам в качестве возмещения — он просто уменьшает ваши налоговые обязательства.
- Вы можете потребовать возмещения квалифицированных расходов, которые вы заплатили за себя (если вы не были заявлены как иждивенец), своего супруга или иждивенца.
- Квалифицируемые расходы включают плату за обучение, оплату, книги, расходные материалы, оборудование и другие учебные материалы, если они необходимы (проживание и питание не включены).
- Осуждения за наркотики do , а не лишают учащегося права на получение пожизненного кредита на обучение.
Правила налогового кредита колледжа, примеры
Вы не можете претендовать на кредит Lifetime Learning Credit и кредит American Opportunity Credit для одного и того же учащегося в один и тот же год, но вы можете претендовать на один кредит для одного учащегося и другой кредит для другого учащегося или одинаковый кредит для каждого. Помните, что American Opportunity Credit, как правило, является более ценным налоговым кредитом, но он подходит только для первых четырех лет высшего образования и имеет более строгие требования для зачисления. Если вы имеете право на получение пожизненного кредита на обучение, вы можете претендовать на него в течение любого количества лет. Когда вы подготовите декларацию на eFile.com, мы поможем вам определить, на какой образовательный кредит или вычет вы имеете право, и какой из них будет для вас наиболее выгодным. Затем мы создадим для вас правильные формы, чтобы запросить образовательный кредит или вычет(ы) при возврате.
Пример 1: Вы можете претендовать на получение American Opportunity Credit для каждого из ваших двух детей, а также на получение Lifetime Learning Credit для себя и своего супруга, если вы уже четыре раза запрашивали AOTC и хотите получить высшее образование. Или вы можете подать заявку на американский кредит возможностей для всех вас четверых, если вы все соответствуете требованиям, но вы не можете претендовать на оба кредита для одного и того же человека в одном и том же году.
Пример 2 : У вас есть двое детей, которые поступили в колледж в возрасте 18 и 21 года. Младший ребенок живет с вами, и вы заявите о нем как о своем иждивенце в декларации за 2022 год; старший живет сам по себе и работает неполный рабочий день и на них не претендуешь. Когда вы подаете налоговую декларацию, требуйте вашего младшего иждивенца, а также AOTC 9 0026 свою налоговую декларацию , в то время как ваш старший иждивенец подает свою собственную налоговую декларацию и требует AOTC на своей налоговой декларации .
Чтобы иметь возможность претендовать на американский налоговый кредит на возможности или кредит на обучение в течение всей жизни (LLC), вы должны получить форму 1098-T, Заявление об обучении, для вас или вашего иждивенца в соответствующем образовательном учреждении либо в США, либо за границей — см. подробную информацию о гражданах США, получающих доход за границей. Вы или ваш иждивенец обычно должны получать 109Форма 8-T до 31 января — вы должны получить форму 2022 года до 31 января 2023 года. Когда вы подготовите декларацию на eFile.com, вы сможете ввести информацию прямо из формы 1098-T, и мы создадим формы. необходимо, чтобы заявить о кредите на образование в вашей налоговой декларации.
Соответствующее учебное заведение
Подходящим учебным заведением является школа, предлагающая высшее образование после окончания средней школы. Это любой колледж, университет, ремесленное училище или другое высшее учебное заведение, имеющее право участвовать в программе помощи студентам, проводимой Министерством образования США. Сюда входят большинство аккредитованных государственных, некоммерческих и частных коммерческих высших учебных заведений. Если вы не уверены, соответствует ли ваша школа требованиям, вы можете спросить или посмотреть, указана ли ваша школа здесь.
Связанные темы налогообложения студентов
- Ознакомьтесь с нашим руководством по налогам для студентов.
- Узнайте о налоговых вычетах для студентов.