Таможить или растамаживать: из Беларуси, США, Германии, Японии и других стран

Содержание

как рассчитать, сколько стоит растаможить груз

Читатель Сергей спрашивает: «Собираюсь торговать мандаринами, но боюсь, что из-за таможенных платежей буду работать себе в убыток. Сколько стоит растаможить товар и как мне заранее рассчитать эту сумму?»

Сумма таможенных платежей складывается из таможенных пошлин, сборов, НДС и акцизов

Таможенное оформление часто называют растаможкой. При ввозе товаров из-за границы нужно внести таможенные платежи и подать декларацию, иначе товар не выпустят с таможни.

Как оформить груз на таможне

Стоимость растаможки товара складывается из пошлин, сборов, НДС и акцизов. С помощью этих платежей государство регулирует рынок товаров внутри страны, чтобы импортные товары не могли полностью замещать отечественные.

Loading…

Если товар ввозится из стран ЕАЭС — Армении, Республики Беларусь, Казахстана и Кыргызстана, — таможенные пошлины и сборы платить не нужно, только ввозной НДС и акцизы. В таком случае их уплачивают в налоговую по месту регистрации импортера. Кроме того, туда он должен представить специальную декларацию по косвенным налогам.

Размеры таможенных пошлин

Таможенные пошлины платят за факт перемещения товара через границу. Ставки таможенных пошлин зависят от категории товара — какой код товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ему присвоен. Ставки на товары одной категории могут отличаться в зависимости от страны, откуда товар ввозят.

Ставки по единому таможенному тарифу ЕАЭС

Ставки таможенных пошлин бывают твердыми, адвалорными и комбинированными. Твердая ставка — это фиксированная сумма за единицу товара, а адвалорная — процент от его таможенной стоимости. При комбинированной ставке в формуле для расчета используют твердую и адвалорную ставки одновременно.

Таможенная стоимость — это все, что нужно заплатить за товар к моменту пересечения границы: стоимость товара при покупке у производителя или оптовика, расходы на его транспортировку, страховку, услуги посредников. Эту сумму импортер указывает в декларации.

Из Китая привезли 2000 наручных часов. В едином таможенном тарифе ставка на них — 7%. Таможенная стоимость одних часов — 3000 ₽.

Таможенная стоимость всего товара: 2000 ₽ × 3000 = 6 000 000 ₽.

Таможенная пошлина: 6 000 000 ₽ × 7% = 420 000 ₽.

Таможенная служба анализирует, соответствует ли заявленная стоимость товара рыночной цене. Это нужно, чтобы недобросовестные импортеры не занижали сумму платежей, рассчитанных по адвалорной или комбинированной ставке. Если таможня решит, что стоимость занижена, потребуют дополнительные документы. Если подтвердить стоимость не удастся, можно получить штраф.

Нулевые ставки таможенных пошлин

Весной 2022 года Совет Евразийской экономической комиссии — ЕЭК — временно отменил ввозные пошлины на отдельные товары. Это назвали тарифной льготой.

Решение Совета ЕЭК от 17.03.2022 № 37

Ввозные пошлины отменили на товары, которые считаются значимыми для экономики и продовольственной безопасности. Например, нулевая ставка применяется к отдельным товарам из таких категорий:

продовольственные товары и товары для их производства;
товары для производства фармацевтической продукции;
товары для развития цифровых технологий;
товары для строительной, транспортной и металлургической отрасли;
мелованная бумага, картон и другие виды импортной бумаги.

Полный список — в решении Совета ЕАК. Нулевая ставка пошлины будет автоматически определяться по коду ТН ВЭД товара. Кроме того, на таможне нужно будет подтвердить его целевое назначение.

Ввозить товары без уплаты пошлины можно с 28 марта по 30 сентября 2022, возможно, срок продлят. Для некоторых товаров, например фруктовых пюре, нулевая ставка действует до апреля 2023, а для некоторых видов рыбы — до 31 декабря 2024 года.

Решение Совета ЕЭК от 17.03.2022 № 34

Если импортер ввез товары после 28 марта и заплатил пошлину, он может ее вернуть, подав на таможню такие документы:

корректировку декларации на товары;
обращение о внесении изменений в декларацию;
документы, подтверждающие изменения в декларации.

Также в апреле 2022 года были утверждены поручения об отмене пошлины на сельскохозяйственные товары, например комбайны и запчасти для техники. Пошлины на них планируют отменить с 1 июля 2022 года.

Подп. в-4 п. 1 Перечня поручений президента № Пр-738

Размеры таможенных сборов

Таможенные сборы — это платежи за работу таможни, связанную с ввозом товаров в РФ и их выпуском в свободное обращение. Ставки сборов фиксированные и зависят от таможенной стоимости товаров, которая заявлена в декларации. Они перечислены в постановлении правительства.

Ставки сборов — в постановлении правительства от 26.03.2020 № 342

В примере с часами их таможенная стоимость — 6 000 000 ₽, таможенный сбор — 20 000 ₽ за всю партию.

Размер акциза

К подакцизным товарам относятся, например, алкоголь, этиловый спирт, табак и сигареты, бензин, легковые автомобили. Как и ставка таможенной пошлины, ставка акциза может быть твердой, адвалорной или комбинированной.

Если ставка адвалорная или комбинированная, акциз рассчитывают от таможенной стоимости товаров, увеличенной на таможенную пошлину. Подробнее об этом мы рассказали в отдельной статье.

Все про акцизы и акцизные ставки

В нашем примере акциз не начисляется, потому что часы — не подакцизный товар.

Размер НДС

НДС — это налог на добавленную стоимость. Ввозной НДС должны платить все импортеры товаров в РФ. Ставка будет такая же, какая действует при продаже товара внутри страны.

Все про НДС в одной статье

Основная ставка НДС в России — 20%. НДС считают от таможенной стоимости, увеличенной на таможенную пошлину. А если товар подакцизный, в расчет включают еще и акцизы.

Вернемся к примеру с часами. Ставка НДС для часов — 20%.

Сумма ввозного НДС: (6 000 000 ₽ + 420 000 ₽) × 20% = 1 284 000 ₽.

Сумма таможенного оформления партии часов

Сумма таможенных платежей = Пошлина + Сборы + Ввозной НДС + Акцизы

Часы не подакцизный товар, акцизов на часы нет.

Таможенные платежи за часы: 420 000 ₽ + 20 000 ₽ + 1 284 000 ₽ = 1 724 000 ₽.

Loading…

Растаможка товаров из Китая — как растаможить товар из Китая

Что такое растаможка? Виды и особенности процедуры

Под растаможкой подразумевается процедура подачи пакета документов таможенным органам для получения разрешения на ввоз/вывоз, а также транзит товаров по территории Российской Федерации. Также в рамках процедуры нужно будет уплатить ряд таможенных платежей. Фактически, это легализация товара.

В рамках таможенного оформления товара участнику внешнеэкономической деятельности нужно выполнить комплекс мероприятий:

оповестить таможенные органы о том, что планируете перевозить через границу товар, включая транспортные средства;
представить на таможенном контроле перевозимый груз;
предоставить на таможенном пункте всю необходимую документацию.

Чтобы растаможить товар, нужно пройти следующие этапы:

Зарегистрировать грузовую таможенную декларацию.
Пройти документальный контроль. Он включает проверку определенных на перевозимый товар спецкодов, декларации и корректировку таможенной стоимости.
Пройти валютный контроль (проверка всех финансовых документов).
Совершить таможенные платежи: налоги, пошлины, таможенный сбор и прочие.

Какие документы нужны для растаможки из Китая?

Таможенное оформление грузов предусматривает сбор внушительного пакета документов. В зависимости от перевозимого товара он может отличаться. Базовый же пакет включает следующие документы:

Договор с производителем – регулирующий документ, в котором четко обозначены все условия сотрудничества сторон. Если договор предусматривает дополнительные соглашения, их также нужно предоставить.
Пакинг-лист – это документ, который содержит информацию о том, сколько перевозится продукции, как она упакована и общий вес груза.
Сопроводительную документацию на товар.
Сертификаты качества товара.
Декларацию на экспорт груза. Содержит всю необходимую информацию о перевозимой продукции, включая наименование компании-производителя.
Счет-фактуру. Содержит данные о продукции, которую продавец передает покупателю (ее количество, стоимость, особенности).
Проформу-инвойс – документ, подтверждающий, что получатель выполнил все свои финансовые обязательства в полной мере.

Дополнительные документы, которые могут потребоваться, можно будет уточнить у таможенного брокера.

Сколько стоит растаможка товаров из Китая в России?

Стоимость растаможки формируется из двух источников расходов: пошлины и НДС. Последний зависит от импортируемого товара.

Для расчета стоимости растаможки груза первым делом нужно правильно определить код перевозимого товара, который влияет на таможенную пошлину и прочие издержки. Если к ее размеру прибавить размер таможенной стоимости товара, то 20% от полученной суммы и будет составлять НДС.

На стоимость таможенного оформления влияют следующие факторы:

Тип перевозимых товаров из Китая. Для каждого груза существуют свои особенности ввоза на территорию РФ, включая и разное количество разрешающих документов.
Количество товара, его вес. Если груз ввозится в страну в частном порядке, его вес не должен превышать 50 кг, а стоимость – 2 тыс. долларов. Если превысить данные ограничения, нужно будет заплатить еще 30% стоимости товара.

Также стоимость таможенных услуг может зависеть от типа упаковки груза, способа перевозки (авиационный, автомобильный, железнодорожный, морской).

Таможенное оформление товаров через брокера

Подать таможенную декларацию грузовладелец может самостоятельно или через брокера.

Заниматься процедурой самостоятельно выгодно только в том случае, если компания специализируется на импорте товара из Китая и имеет в штате опытного логиста, таможенного юриста и других профильных специалистов. В противном случае рассчитывать на быструю и беспроблемную растаможку не стоит. Здесь нужно знать множество нюансов, чтобы иметь возможность избежать лишних расходов, а также контролировать товар на всех этапах растаможивания.

Во всех остальных случаях лучше сразу обращаться к опытным брокерам. Здесь также возможны такие варианты:

Нанять брокера в качестве посредника. В этом случае заказчик остается покупателем, а в задачи брокера входит оформление документации, сопровождение груза, логистические операции и прочее. На каждом этапе таможенного оформления заказчик имеет возможность контролировать свой груз.
Заключить с брокером контракт. В этом случае в момент таможенного оформления груза его владельцем выступает брокер. Он занимается не только оформлением документации и сопровождением груза, но также закупкой продукции и доставкой ее заказчику. При этом с юридической точки зрения заказчик не является даже участником внешнеэкономической деятельности.

Как без проблем растаможить товар из Китая?

Торговля с Китаем очень выгодна, но процесс растаможки достаточно сложный, а потому намного выгоднее обратиться за помощью к профессионалам. Таможенный брокер знаком со всеми тонкостями данного процесса, он быстро поможет решить вопрос с документацией и доставкой вашего товара из Китая на самых выгодных условиях.

Специалисты компании Fastimport оказывают полный спектр услуг по организации международных грузоперевозок, которые включают растаможку перевозимого груза из Китая.

Таможенное оформление товаров с помощью сотрудников нашей компании имеет несколько преимуществ:

наши работники – это опытные брокеры, логисты, таможенные юристы и другие профильные специалисты высокого класса, которые отлично знают свое дело и преуспели в нем;
подбираем наиболее выгодные пункты растаможивания груза;
мы не только оказываем помощь в прохождении таможенного контроля, но и совершаем грузоперевозки «под ключ» быстро, надежно, безопасно;
доставленный груз может храниться на наших складах неограниченное количество времени;
предлагаем выгодные тарифы, а для постоянных клиентов – удобную программу лояльности;
каждому клиенту мы гарантируем индивидуальный подход;
принимаем любые способы оплаты.

Чтобы получить более подробную консультацию, свяжитесь с нашим менеджером по номеру +7 (495) 023-21-14.

Объяснение таможенного оформления в 4 простых шага

Ключевые моменты:

Таможенное оформление — это процесс перемещения товаров через таможню, чтобы они могли въехать в страну импорта их клиент
Ключевые документы для таможенного оформления включают: коммерческие счета, упаковочные листы и транспортные этикетки

Прежде чем ваш международный груз может быть доставлен клиенту, он должен пройти таможенную очистку. Таможенное оформление — это просто процесс перемещения товаров через таможню, чтобы они могли въехать в страну.

Каждая страна взимает ввозные пошлины и налоги на товары, пересекающие их границы. Это помогает получать доход, защищать экономику, окружающую среду и граждан.

Но что на самом деле происходит на таможне? Для многих продавцов этот оставшийся без ответа вопрос является камнем преткновения на пути к прибыльным трансграничным перевозкам.

Однако для 99% продавцов таможенная очистка представляет собой простой четырехэтапный процесс. Все, что вам нужно, это несколько документов, и все готово.

Easyship помогает продавцам оформлять все таможенные документы, предварительно оплачивать ввозные пошлины и налоги и экономить на курьерах, которые доставят вашу посылку с таможни покупателю.

Процесс таможенного оформления

Вот что происходит, когда груз прибывает на таможню, в четыре этапа.

1. Сотрудник таможни проверяет ваши таможенные документы. Эти документы должны быть точными и полными, особенно транспортная этикетка и коммерческий счет. Коммерческий счет-фактура является наиболее важным, поскольку в нем указана контактная информация грузоотправителя и получателя, а также дата экспорта и номер авианакладной. Вот полный список всех необходимых документов для таможенного оформления.

Коммерческий счет-фактура для таможенного оформления

2. Импортные пошлины и налоги исчисляются с использованием таможенных документов. Импортные сборы варьируются в зависимости от типа товаров, их стоимости и конкретных правил импорта в принимающей стране. Импортные пошлины начисляются на товары, стоимость которых превышает минимальное значение или минимальный порог налогообложения для импортируемых товаров. Например, минимальная стоимость в 100 долларов означает, что товары стоимостью 100 долларов или меньше не облагаются ввозными пошлинами.

3. Таможня требует уплаты налогов и пошлин, если применимо. Если ваша посылка превышает налоговый порог, сотрудник таможни проверяет, уплачены ли пошлины и налоги. Кроме того, за некоторые ограниченные товары может взиматься плата независимо от их стоимости.

В этот момент становится актуальным выбор между доставкой с беспошлинной доставкой (DDU) и доставкой с оплатой пошлины (DDP).

Доставка с оплатой пошлины (DDP) означает, что импортные пошлины и налоги уже уплачены. У большинства курьерских служб, таких как FedEx, есть таможенные брокеры, которые обработают этот платеж от вашего имени на таможне. В случае DDP цена, которую вы заплатили за доставку, покрывает любые импортные сборы, и это отражается на прилагаемой транспортной этикетке. Другими словами, использование DDP — лучший способ обеспечить беспрепятственный процесс таможенного оформления.

Неуплаченная пошлина за доставку (DDU) означает, что импортные пошлины и налоги не оплачены. В этом случае сотрудник таможни направляет груз независимому таможенному брокеру для сбора необходимой суммы.

Таможенные брокеры — это посредники, взимающие плату за содействие процессу таможенного оформления. Эти переменные сборы могут быть дорогими, поскольку они включают брокерские услуги, хранение и просрочку платежа.

В случае неоплаченных таможенных сборов брокер свяжется с получателем для получения платежа. Очевидно, это может расстроить клиентов.

Вот сравнение потенциальных затрат при доставке DDP и DDU:

При таком большом количестве переменных затрат доставка DDU не позволяет сообщить клиентам окончательную сумму доставки. Вот почему мы рекомендуем продавцам вносить предоплату для беспрепятственной доставки. Узнайте больше о DDU и DDP здесь.

4. Ваш груз проходит таможенную очистку после оплаты всех пошлин. После завершения таможенного оформления выбранная вами курьерская служба доставит груз с таможни в конечный пункт назначения. Посылки редко задерживаются на таможне. Когда они это делают, это обычно из-за дефектных документов. Вот что делать, если ваш груз застрял на таможне.

Простой способ расчета пошлин и налогов

Как упоминалось выше, импортные пошлины и налоги зависят от нескольких факторов. Это может затруднить получение информации о стоимости доставки и создание экономически эффективной стратегии доставки.

Воспользуйтесь бесплатным калькулятором налогов и пошлин Easyship, чтобы уточнить все импортные сборы. Этот удобный инструмент, показанный ниже, мгновенно дает вам точные котировки на определенные товары для целевой страны. Например, для доставки модной вещи стоимостью 50 долларов из США в Великобританию.

Кроме того, каждое предложение предлагает полезные советы по доставке в страну назначения. Чтобы узнать обо всех вещах, пошлинах и налогах, ознакомьтесь с нашим подробным руководством.

Объяснение таможенного оформления

Доставка через границу требует нескольких дополнительных шагов. В этой статье объясняется весь процесс таможенного оформления, а также предлагается простой в использовании инструмент для уплаты налогов и пошлин, который вы можете использовать для каждой трансграничной перевозки. Удачной доставки!

Часто задаваемые вопросы

Что означает таможенное оформление?

Таможенное оформление — это процесс перемещения товаров через таможню для ввоза в страну.

Сколько времени занимает таможенное оформление?

Обычно таможенное оформление занимает менее 24 часов. Однако, если у вас нет документов, может пройти несколько дней, прежде чем ваш груз пройдет таможенную очистку.

Какие документы необходимы для таможенного оформления?

Основными документами для таможенного оформления являются коммерческий счет, упаковочная накладная и транспортная этикетка. Вот полный список.

Могу ли я сам организовать таможенное оформление?

Да. Это требует от вас предварительной оплаты всех импортных пошлин и налогов либо при выборе службы трансграничной доставки, либо отдельно. Другими словами, выберите варианты доставки с оплатой пошлины.

Процесс таможенной очистки — объяснение

Мэтт Годдин

Таможня, пограничная служба, документация

Каждая трансграничная партия товаров должна пройти таможенную очистку, прежде чем ее можно будет импортировать или экспортировать. Тем не менее, процесс таможенного оформления требует дополнительной подготовки документов и знакомства с правилами и положениями Канады и США.

Хотя дополнительные документы и официальные проверки могут показаться устрашающими, таможенный процесс доставки грузов не так сложен, как вы думаете, особенно если вы сотрудничаете с уважаемой транспортной компанией и таможенным брокером, чтобы избежать непредвиденных задержек или сборов.

Наше полное руководство по процессу таможенного оформления поможет вам понять процесс и завершить следующую международную отправку со спокойной душой.

Что такое таможенное оформление?

Прежде чем углубиться в этапы и требования таможенного оформления, давайте ответим на основной вопрос: что означает таможенное оформление?

Таможенное оформление – это процесс, который включает представление документации в соответствующее государственное таможенное агентство, а затем последующий контроль и очистку товаров в пути.

Документация по таможенному оформлению собирается назначенным таможенным брокером грузоотправителю. Это докажет, что все налоги или пошлины были уплачены. Затем товары выпускаются для импорта или экспорта.
Процесс таможенного оформления — это процесс прохождения партии товаров через таможню, государственный орган, ответственный за надзор за соблюдением отгрузок законов о международной торговле. Сотрудники таможни контролируют каждый входящий или исходящий груз, чтобы убедиться, что он соответствует правилам страны. Затем он проходит таможенную очистку для импорта или экспорта, и в любое время груз может быть проверен.

Что такое процесс таможенного оформления?

Несмотря на простоту таможенного оформления, сам процесс включает несколько этапов и на первый взгляд может показаться сложным. Давайте разберем это, чтобы понять, что именно происходит, когда груз прибывает на таможню.

Проверка документов. Сотрудник таможни рассмотрит документы на ваш груз, чтобы подать сигнал о начале процесса таможенного оформления. Это может включать коммерческий счет (CI) (с указанием контактной информации грузоотправителя и получателя, даты экспорта, описания груза и его стоимости), заказ на поставку от покупателя, упаковочный лист, транспортную накладную, коносамент ( BOL) или авианакладная и сертификат происхождения (например, сертификаты происхождения NAFTA или USMCA). Также может потребоваться дополнительная документация по условиям покупателя, финансового учреждения или аккредитива или страны-импортера. Канада, например, также требует Канадский таможенный счет-фактуру для входящих поставок.
Расчет налогов и сборов. В зависимости от отгружаемых товаров таможенный брокер гарантирует, что соответствующие налоги и пошлины будут предварительно оплачены или собраны для типа товаров в вашей партии, их заявленной стоимости и таможенного законодательства страны-импортера. Сотрудники таможни несут ответственность за проверку и отслеживание того, были ли уже оплачены эти сборы.
Уплата налогов и сборов. Если налоги и пошлины, применимые к вашему отправлению, еще не уплачены, сотрудник таможни потребует оплаты.

DDP (доставка с оплатой пошлины) . Если груз помечен как DDP, все налоги и пошлины были предварительно оплачены, как правило, через вашего таможенного брокера, который может заранее рассчитать и обработать платежи по налогам и сборам за плату за оформление.
DDU (поставка без оплаты пошлины) . Отправления, помеченные как DDU, направляются независимому таможенному брокеру для сбора суммы, причитающейся с получателя, а также дополнительных сборов, таких как проверка, хранение, обработка, страхование и выплата.
Разрешение на отправку. После уплаты всех причитающихся налогов и пошлин посылка проходит таможню и может быть доставлена к конечному пункту назначения. У некоторых автотранспортных компаний есть склады, которые позволяют перевозке груза продолжаться через границу и храниться «под залогом» на складе до тех пор, пока он не будет очищен. Обычно взимается плата, связанная с отсутствием необходимых документов для надлежащей очистки груза. Другими словами, возможности перевозчика «в залоге» выгодны, но грузоотправитель не должен полагаться на них каждый раз, когда груз пересекает границу.

Когда необходимо таможенное оформление?

Таможенное оформление требуется для всех международных поставок коммерческих товаров, но если у вас есть необходимые документы и вы используете брокера для координации и помощи в расчете и уплате необходимых налогов и сборов, процесс становится относительно упрощенным.

Одним из самых простых способов упростить таможенные процессы является работа с таможенным брокером, который может заранее оформить платежи по налогам и сборам за фиксированную плату за таможенное оформление. Например, компания CSA Transportation участвует в программе самостоятельной таможенной проверки (CSA), что позволяет нам быстро проводить таможенную очистку товаров, отвечающих требованиям CSA, на канадской границе и ускорять весь таможенный процесс.

Тарифы таможенного брокера: объяснение

Когда вы нанимаете таможенного брокера для облегчения вашей международной перевозки, вы платите за душевное спокойствие.

Что это значит?

Брокеры обеспечивают вас всеми необходимыми документами и помогают заполнить документы, чтобы процесс таможенного оформления прошел гладко. Они помогают ориентироваться в алфавитном наборе кодов и форм импорта и экспорта (включая коды HTS и формы CF-28 или CF-29), помогают с анализом оценки и определением страны происхождения, а также автоматизируют процесс с помощью электронных систем документов и отчетности, таких как ACI, RLF, EDI и ACE.

Таможенные брокеры также являются экспертами по торговым соглашениям, которые предлагают выгодные ставки пошлин и налогов, такие как USMCA/CUSMA (новое соглашение, заменяющее НАФТА для торговли в Северной Америке), чтобы помочь вам воспользоваться любыми возможностями, которые они могут предложить, и узнать, какие таможенные сборы вы можно ожидать при доставке из Канады в США

Хотя каждый таможенный брокер обычно специализируется на обслуживании определенных регионов и может предлагать разные тарифы, большинство рассчитывают свою комиссию на основе продуктов, стоимости и пункта отправления. Сборы, как правило, включают сборы за таможенное оформление, сборы за проверку, а также агентские или банковские сборы за перевод. При использовании транспортной компании, такой как CSA Transportation, служба доставки через границу будет включать координацию с вашим назначенным таможенным брокером, чтобы сократить вашу работу.

Как избежать задержек при таможенном оформлении

Ключом к предотвращению задержек в процессе таможенного оформления является предоставление полных и точных документов транспортной компании, чтобы они могли согласовать свои действия с вашим таможенным брокером и, в конечном итоге, представить ваши документы для оформления государственным чиновникам.

Центр переподготовки ДОСААФ г.Шахты