Возвращение денег за учебу через налоговую: Как получить налоговый вычет за обучение в 2022 году

Отличительной особенностью кредита American Opportunity является то, что 40% его можно вернуть. Это означает, что вы можете получить чек на сумму до 1000 долларов, если вы не должны платить налоги.

Вот как это работает:

Вы получаете кредит на первые 2000 долларов, потраченные на квалификационные расходы на образование, включая плату за обучение, книги, расходные материалы и другие учебные материалы. Затем вы получаете кредит в размере 25% на следующие 2000 долларов, которые вы потратите на квалификационные расходы на образование, что составляет дополнительные 500 долларов.

Мэнни Ветти, управляющий член и соучредитель TaxCure, говорит:

«Если вы потратите не менее 4000 долларов на квалификационные расходы на образование, ваш кредит составит полные 2500 долларов».

Чтобы получить этот кредит, вы должны посещать школу по крайней мере неполный рабочий день в течение как минимум одного академического периода , и вы должны быть зачислены в программу получения степени.

Кроме того, ваш измененный скорректированный валовой доход не должен превышать 80 000 долларов США , если вы подаете заявление в одиночку, или 160 000 долларов США, если вы состоите в браке, если вы подаете заявление совместно.

Вы также можете потребовать частичного зачета, если ваш доход превышает 80 000 долларов США, но менее 90 000 долларов США, если вы подаете заявление в одиночку, или если ваш доход превышает 160 000 долларов США, но менее 180 000 долларов США, если вы состоите в браке и подаете документы совместно.

Вы можете узнать больше о американской налоговой льготе на возможности и о том, как ее получить, здесь.

2. Кредит на обучение в течение всей жизни

Кредит на обучение в течение всей жизни — это еще одна налоговая льгота, связанная с образованием, которая может помочь вам снизить налогооблагаемый доход и привести к меньшему налоговому счету.

Однако, в отличие от американского налогового кредита на возможности, который подлежит возмещению, пожизненный кредит на обучение не равен , а это означает, что если кредит не будет использован полностью, вам не будет возвращена оставшаяся сумма.

Но пусть вас это не смущает. Тот факт, что вы не получите возмещение оставшейся суммы, не означает, что вы должны отказаться от этого кредита.

Сара Йорк, зарегистрированный агент IRS и эксперт по налогам в Keeper Tax, говорит, что самое лучшее в кредите на обучение в течение всей жизни заключается в том, что:

«любые расходы, связанные с образованием — даже курсы повышения квалификации — допустимы, и количество лет, в течение которых вы можете претендовать на это, не ограничено».

Другими словами, вы можете воспользоваться этим преимуществом после учебы в колледже, если вы посещаете занятия в аккредитованном учебном заведении.

Итак, сколько вы можете требовать?

Йорк говорит, что кредит составляет 20% от первых 10 000 долларов, которые вы тратите на расходы на высшее образование, при этом максимальная сумма составляет 2 000 долларов.

Чтобы получить полный кредит ( или 2000 долларов США ), ваш модифицированный скорректированный валовой доход должен быть менее 59 000 долларов США при подаче индивидуальной заявки или менее 118 000 долларов США при подаче совместной заявки.

Вы также можете запросить частичный кредит, если ваш измененный скорректированный валовой доход составляет от 59 000 до 65 000 долларов США, если вы подаете заявление в одиночку, и от 118 000 до 138 000 долларов США, если вы подаете совместную декларацию.

Кроме того, вы должны быть зачислены в соответствующее учебное заведение не менее одного академического периода , как определено школой.

Чтобы узнать больше о пожизненном кредите на обучение, нажмите здесь.

3. Вычет процентов по студенческой ссуде

Если вы учитесь в колледже ( или даже после окончания колледжа ) и выплачиваете студенческие ссуды, вы можете иметь право на вычет процентов по студенческой ссуде.

Подробнее:   5 способов погасить задолженность по студенческому кредиту при низком доходе

Этот вычет может помочь вам снизить налогооблагаемый доход, позволяя вычитать до 2500 долларов США по процентам, выплачиваемым по студенческим кредитам в течение года. . Вы также можете потребовать единовременную «комиссию за выдачу кредита», взимаемую вашим кредитором как часть вычета.

Чтобы иметь право на вычет процентов по студенческому кредиту, вы должны соответствовать определенным требованиям, таким как выплата процентов по коммерческому кредиту, взятому исключительно для образовательных целей , и иметь модифицированный скорректированный валовой доход менее 85 000 долларов США при подаче заявления в одиночку или 170 000 долларов США. при подаче вместе с супругом.

Для получения более подробной информации о том, как работает этот налоговый вычет, посетите веб-сайт IRS.

Ограничения, которые необходимо учитывать

Источник: Tenor. com

В идеальном мире вы сможете потребовать все три кредита и вычета при подаче налоговой декларации. Но, к сожалению, это не так.

Что касается американского налогового кредита на возможности и пожизненного кредита на обучение, вы можете претендовать только на один из них на каждого учащегося в течение данного налогового года. Таким образом, если вы подаете налоги отдельно от родителей, вам придется выбрать, какой из них является лучшим выбором для вас.

Если вы не уверены, лучше всего поговорить со специалистом по налогам, который может посоветовать вам, какой из этих вариантов более удобен для вас с точки зрения налогообложения.

Кроме того, если вы получали другие формы финансовой помощи, которые не облагались налогом, например, гранты или стипендии, вам придется вычесть сумму, которую вы получили, из ваших расходов на квалифицированное образование, прежде чем вы сможете претендовать на любой из этих кредитов.

Резюме

Есть несколько налоговых льгот, которыми вы можете воспользоваться, будучи студентом колледжа, даже если вы не получали никакого дохода в прошлом году.

Как минимум, вы должны изучить каждый из перечисленных выше вариантов, чтобы определить, соответствуете ли вы требованиям, поскольку они действительно могут повлиять на ваш бюджет, снизив ваш налогооблагаемый доход, увеличив сумму возмещения, или и то, и другое.

Если вам нужна помощь в определении того, можете ли вы воспользоваться какой-либо из перечисленных выше налоговых льгот или налоговых вычетов, обязательно проконсультируйтесь с бухгалтером или другим специалистом по налогам, так как они смогут сказать вам, на что вы можете претендовать. за. Ваш кошелек скажет вам спасибо.

Избранное изображение:  ДЕНИС ЕСАУЛОВ 1987/Shutterstock.com

Подробнее:

• Понимание различий между налоговыми льготами, вычетами и корректировками
• Нужны налоговые льготы? Вот список

Родственные инструменты

Сохраните свой первый или СЛЕДУЮЩИЙ 100 000 долларов США

Подпишитесь на бесплатные еженедельные советы по деньгам, которые помогут вам зарабатывать и экономить больше

Мы обязуемся никогда не передавать и не продавать вашу личную информацию.

Об авторе

Всего статей: 33

Хайди Ривера

Всего статей: 33

Хайди Ривера — репортер по личным финансам из Пуэрто-Рико. Ее области знаний включают кредит, студенческий долг и высшее образование. Работы Хайди были представлены в Money, Yahoo, MSN Money и Money Talks News. Когда она не пишет, Хайди любит смотреть фильмы ужасов, наслаждаться кусочком (или четырьмя) пиццы, потягивая вино, или отдыхать дома со своими кошками. Вы можете связаться с ней в Твиттере @_HRivera или на LinkedIn.

Подробнее от этого автора

«Уловка» гранта Пелла для получения большего возмещения налогов — финансовое планирование в режиме благосостояния

Если вы учитесь в колледже или учились в течение последних трех календарных лет и получили грант Пелла, возможно, вы не получили такого большого возмещения налогов, как могли бы.

Я собираюсь объяснить, как вы можете классифицировать свои федеральные гранты Pell таким образом, чтобы максимально эффективно использовать американскую налоговую льготу на возможности. На самом деле, я использовал эту стратегию, чтобы подать налоговую декларацию и изменить налоговые декларации за два предыдущих года  чтобы получить от IRS более 1000 долларов США больше, чем то, что я получил первоначально.

Я видел, как другие люди возвращали более 2000 долларов в год в некоторых случаях за каждый год, когда они вносили поправки или подали документы. Печально то, что они наняли профессиональных налоговых инспекторов, которые не реализовали эту стратегию. Ой.

Итак, давайте погрузимся, и, надеюсь, вы обнаружите, что оставили на столе немного денег, которые вы можете вернуть.

Пояснение…

Ничто из того, что я собираюсь здесь объяснить, не является теневым или закулисным. Это совершенно законно (как ни странно, IRS научила меня этому, как я объясню ниже). Вот что такое налоговое планирование и налоговая стратегия — использование знаний налогового кодекса для уплаты меньшего количества налогов. Те, кто не понимает налоговый кодекс, платят больше налогов. Те, кто понимает налоговый кодекс, сохраняют больше своих денег.

Итак, приступим. Если вы знаете, как рассчитываются подоходные налоги — валовой доход, AGI, налогооблагаемый доход, вычеты, кредиты и все такое — вы можете перейти к следующему разделу.

Если вам нужно краткое напоминание о том, как рассчитываются ваши федеральные подоходные налоги, вот довольно хороший концептуальный обзор.

АМЕРИКАНСКИЙ НАЛОГОВЫЙ КРЕДИТ ВОЗМОЖНОСТЕЙ

Американский налоговый кредит возможностей — это самый щедрый налоговый кредит для образования. Это дает вам кредит на 100% первых 2000 долларов и 25% вторых 2000 долларов «оплаченных расходов на квалифицированное образование» на каждого учащегося, имеющего право. Расходы на квалифицированное образование , по большей части, представляют собой плату за обучение, сборы и любые другие учебные материалы или расходные материалы, которые предписаны или требуются вашим учебным заведением или курсами, на которых вы учитесь.

Критерии приемлемого студента:

• Вы не можете закончить четыре курса колледжа уже

• Вы не можете претендовать на AOTC более четырех раз

• Вы должны быть не менее половины студент в соответствии с определением вашего учебного заведения (которое также должно быть «законным»)

• Вы не можете быть осужденным преступником за хранение или распространение контролируемых веществ.

ХОРОШО! Хватит юриспруденции. Просто должен быть уверен, что я не искажаю такие вещи.

КРАТКИЙ ОБЗОР ГРАНТОВ PELL

Далее давайте кратко рассмотрим гранты PELL, так как весь смысл этого поста актуален только в том случае, если вы их получили.

Федеральный грант Пелла — это просто субсидия — бесплатные деньги, которые вы можете получить, чтобы помочь оплатить обучение в колледже (Пелл — это просто имя чувака в Сенате, который придумал эту идею). Вы подаете заявку на это в своем приложении FAFSA.

Размер гранта, который вы можете получить, в основном зависит от уровня вашего дохода. Это означает, что если ваши родители, бабушки и дедушки платят за ваше образование, вы можете не иметь на него права, поскольку оно будет зависеть от их дохода. У вас больше шансов стать получателем гранта Пелла, если вы учитесь в колледже самостоятельно в финансовом отношении, потому что ваш годовой доход, вероятно, не так высок.

Чем выше ваш доход, тем меньше сумма вашего гранта от Пелла, и наоборот. Если ваш уровень дохода выше определенного порога, конечно, вы ничего не получите. Максимально возможная годовая субсидия на обучение в 2018-2019 учебном году составляет 5920 долларов США.

КАК БОЛЬШИНСТВО ЛЮДЕЙ УТВЕРЖДАЕТ СТИПЕНДИИ И ГРАНТЫ PELL В СВОЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ

Вообще говоря, стипендии или гранты, которые вы получаете для оплаты расходов на высшее образование, не облагаются налогом . Они не облагаются налогом как доход, если: 

• Он фактически используется для покрытия расходов на квалифицированное образование и не превышает ваши расходы на квалифицированное образование

• Он не назван специально для «других целей» и не говорит, что он не может быть используется для оплаты обучения или оплаты (например, стипендия на проживание и питание не будет облагаться налогом)

• Для этого не требуется, чтобы вы работали или предоставляли услуги — например, стипендия или федеральная работа по обучению в кампусе

Таким образом, любая получаемая вами стипендия, используемая для оплаты соответствующих расходов, не облагается налогом. Имеет смысл, верно? Звучит как правильно сделать в вашей налоговой декларации: «Если я не буду считать это доходом, то это будет не облагаться налогом, и у меня не будет более высокого налогового счета».

Есть только одно предостережение относительно необлагаемых налогом грантов и стипендий. Какие бы квалифицированные расходы на образование у вас ни были, которые были оплачены безналоговым грантом или стипендией, вы не можете требовать налогового кредита на эти расходы.

Если вы понимаете, как рассчитываются налоги, возможно, вы поняли, к чему я клоню. Дело в том, что налоговые кредиты более ценны, чем налоговые вычеты . И в основном, когда вы считаете стипендию или грант необлагаемым налогом доходом, это похоже на вычет, потому что вы признаете IRS, что у вас есть деньги (добавьте их к доходу), но затем вы считаете это налогом. бесплатно, поэтому они позволяют вам вычесть его и не облагать налогом (вычтите его снова из дохода).

Отличная идея. Как насчет вас…

НАМЕРЕННО ВКЛЮЧИТЬ СТИПЕНДИИ В ВАШ ОБЩИЙ ДОХОД

Нет, я не сумасшедший (по крайней мере, не в этом). На самом деле в некоторых случаях вы можете получить больше денег обратно в налоговую декларацию, если решите считать свою стипендию доходом и облагаться налогом на нее. Это почему?

Прекрасным зимним вечером несколько лет назад, готовя свою налоговую декларацию, я просматривал 97-страничную публикацию IRS 970 на тему «Налоговые льготы для образования» ( … не смейтесь надо мной) и наткнулся на это маленькое поле «СОВЕТ» на странице 14:

Вы можете увеличить совокупную стоимость образовательного кредита и определенной образовательной помощи, если студент включает часть или всю помощь на образование в доход в год ее получения.

Эй, ЧТОААА? Мой налоговый мозг не мог справиться с величием этого заявления. Это означало, что вы могли выбрать , чтобы облагаться налогом на вашу стипендию, только чтобы развернуться и потребовать огромный налоговый кредит, и, следовательно, получить возврат налога, превышающий дополнительный налог, который вы решили заплатить.

Вот как это работает:

По сути, если ваш уровень дохода достаточно низок (а это будет для большинства студентов колледжа), добавление до 5 920 долл. США в виде гранта Пелла к вашему валовому доходу в налоговой декларации только увеличит ваш доход. налогов на 592 доллара, потому что вы находитесь только в 10-процентной предельной налоговой категории.

Но тогда вы можете потребовать до колоссальных 4000 долларов расходов на квалифицированное образование в качестве налогового кредита, который может вернуть вам до 2500 долларов кредита, 40% которого подлежит возврату.

Если это звучит как тарабарщина для вас, давайте рассмотрим пример или, скорее, сказку. История чрезвычайно симпатичной супружеской пары в колледже.

НАЛОГ-УМНЫЙ ИСТОРИЯ ПЕЛЛА ГРАНТА О ДЖЕЙМСЕ И ПАМЕЛЕ

Возьмем полностью вымышленную, но кажущуюся реалистичной и родственную супружескую пару студентов колледжа по имени Джеймс и Памела, но мы назовем их Джим и Пэм.

Они оба в середине бакалавриата, работая неполный рабочий день в одном и том же офисе под руководством социально некомпетентного босса. Они соответствуют всем требованиям для получения американской налоговой льготы на возможности, в том числе говорят «НЕТ» наркотикам в молодости (вы видели требование выше). Их совокупный валовой доход за год составляет 22 000 долларов, что указывается в строке 7 их формы 10409.0003

Каждый из них получил полный федеральный грант в размере 5 815 долларов США (эта статья была написана, когда это было возможно), и для простоты предположим, что их расходы на квалифицированное образование в сумме составляют ту же сумму — 5 815 долларов США на каждого из их.

Когда Пэм впервые подготовила их налоговую декларацию, она где-то прочитала, что гранты Пелла могут рассматриваться как не облагаемые налогом стипендии, поэтому она просто не сообщила об этом, потому что полагала, что эти две вещи просто компенсируют друг друга. Так что все, что она указала, это 22 000 долларов в строке 7 их налоговой декларации:

(Нажмите на изображение, чтобы лучше рассмотреть)

После этого они получают стандартный вычет в размере 12 600 долларов США за подачу заявления «Женаты, регистрируют совместно», освобождение в размере 4 000 долларов США для каждого из них, в результате чего их налогооблагаемый доход сокращается до 1400 долларов . Согласно налоговым таблицам IRS, их общая сумма федерального подоходного налога за год составляет всего 141 долларов (в основном ставка налога 10%).

В течение года из их зарплаты удерживался 401 доллар федерального подоходного налога, что превышало их окончательный налог. Так что в целом они выглядели так, будто собирались получить 270 долларов в качестве возмещения налогов. Неплохо — каждая мелочь помогает, когда вы экономите в школе, верно?

Но до того, как Джим и Пэм подали налоговую декларацию, Пэм услышала об удивительном блоге — *подсказка о бесстыдном плагине* — под названием «Режим богатства» и прочитала сообщение о взломе налогового кодекса, чтобы оптимизировать гранты на заклинание с помощью американской налоговой льготы на возможности! (извините, не удержался).

ГРАНТ ПЕЛЛА «ТРЮК»

Итак, она начала сначала. Во-первых, она решила намеренно добавить 11 630 долларов к их валовому доходу, что представляет собой два гранта на Пелл в размере 5 815 долларов, которые они получили за год. Это увеличило их общий валовой доход до 33 630 долларов. Святой дым . Это казалось много. Пэм не была уверена, что это сработает:

После тех же стандартных вычетов и освобождений их налогооблагаемый доход упал до 13 030 долларов, в результате чего общая сумма налога к уплате составила 1 303 доллара!

Но тут случилось волшебство. Поскольку Джим и Пэм намеренно включили свои грантовые деньги в качестве дохода, теперь им разрешено требовать максимум 4000 долларов расходов на квалифицированное образование для каждого из них. Им пришлось заполнить лишнюю раздражающую рабочую таблицу под названием Форма 8863, но по мере ее заполнения стало интересно – , возможно, , потому что этот рабочий лист в конечном итоге стоил сотни и сотни долларов (ой, выпустить кошку из мешка немного раньше).

Во-первых, они увидели, что у них более чем достаточно квалифицированных расходов на образование, чтобы получить безвозвратный кредит, который уничтожил весь причитающийся им налог в размере 1303 долларов:

Они вставили весь этот кредит в форму 1040 и в итоге получили 0 долларов.

Это уже лучше, чем то, что у них было, когда они собирались заплатить 141 доллар налога! Сумасшедший! Но затем они посмотрели на форму 8863, часть I, в которой были указаны их Возмещаемая сумма кредита . Помните, что возмещаемый кредит  – это кредит, по которому Налоговое управление США фактически выдает вам деньги, а не просто возвращает переплаченный вами налог. Джим и Пэм уже задолжали 0 долларов федерального подоходного налога и теперь получают возвращаемый налоговый кредит в размере 2000 долларов . Вот как это выглядит:

А вот как это выглядит на 1040:

2401$?!

СЛАВНЫЙ.

На случай, если вы заснули где-то там (налоги, кажется, имеют такой эффект), вот вам итог: когда Джим и Пэм просто классифицировали свои гранты на Пелл как обыкновенную необлагаемую налогом стипендию, они получили возмещение в размере 270 долларов. . Все, что это означало, это то, что они вернули им деньги, которые они переплатили через удержания из зарплаты, потому что они были должны только 141 доллар.

Но после того, как они намеренно включили свои гранты в качестве дохода и максимизировали американский налоговый кредит на возможности, они получили обратно 2401 доллар .

Разница в 2131 доллар больше денег в их карманах (вместо IRS).

Поразитесь на несколько мгновений, затем поднимите свою челюсть с пола. Это не фокус (извините за ложную рекламу), просто налоговое планирование!

А что, если в последние пару лет то же самое произошло и с Джимом и Пэм, но они платили налоги по-другому (менее «ка-цзин»)? ну можно изменить  налоговые декларации только за три календарных года. Лучше поторопитесь и проверьте…

НЕ ПОПРОБУЙТЕ ЭТО ДОМА

Если вы не чувствуете себя хорошо разбирающимся в налогах и уверены, что вы можете подтвердить свое право на американский налоговый кредит на возможности и что ваши гранты Pell ( или другие стипендии) соответствуют требованиям, чтобы эта стратегия работала, не пытайтесь сделать это самостоятельно .

Есть несколько способов, которыми это может усложниться, например, сроки выплаты грантов на обучение в течение одного учебного года, которые охватывают два разных календарных года, когда вы оплачиваете расходы на образование и все такое.

Кроме того, обратите внимание, что если вы пытаетесь сделать это со стипендиями, которые не являются грантами Пелла, вы должны убедиться, что условия стипендии таковы, что вы « должны » или « можете » направить средства на вещи, кроме расходов на квалифицированное образование, таких как проживание и питание, проезд и т. д. Другими словами, стипендии, которые  предназначены для расходов на квалифицированное образование, не могут быть включены в валовой доход.

Вам также необходимо взвесить чистую выгоду от использования этой стратегии. Почему? Потому что преднамеренное повышение вашего дохода для получения большей части американского налогового кредита на возможности означает, что вы должны сообщить о большем доходе по другим причинам, где эффект будет равен 9. 0022 сокращенные льготы . Повышение вашего AGI может уменьшить другие налоговые вычеты или зачеты, повысить ваш доход от налога штата или дать вам право на меньшее количество или полное отсутствие государственных льгот, таких как государственная помощь или другие государственные программы. Часто увеличение возврата от этой стратегии достаточно велико, чтобы чистая выгода того стоила, но вам нужно все учитывать.

Так что, как всегда, проконсультируйтесь со своим квалифицированным налоговым специалистом! . ..если вы все еще доверяете им из-за того, что они пропустили такой переломный момент.

И если до вас это еще не дошло, вот почему налоговое планирование является такой важной частью комплексного финансового консультирования: налоговое законодательство затрагивает практически каждое крупное финансовое решение, которое вы принимаете.

Получайте удовольствие, получая дополнительный возврат налогов!

Никакая информация на этом сайте, включая этот пост и раздел комментариев ниже , не должна толковаться или интерпретироваться как налоговая консультация.